Наименования позиций		Отчетные даты
		01.01.2009	01.04.2009	01.07.2009	01.10.2009	01.01.2010

Коэффициент общей ликвидности		1,694	3,402	5,025	5,558	2,162

Достаточная величина Коэффициента общей ликвидности
при условии дискретных платежей			1,016	1,619	1,168	2,181
при условии регулярных платежей			1,000	1,000	1,000	1,000

Коэффициент среднесрочной ликвидности		1,199	3,402	5,025	5,558	2,162

Коэффициент абсолютной ликвидности		0,004	0,000	0,008	0,010	0,004

Изменение коэффициента общей ликвидности			1,708	1,623	0,533	-3,396
Влияние изменения инвестированного капитала			0,210	2,333	-0,075	-2,000
Влияние изменения постоянных активов			0,000	0,000	0,000	0,000
Влияние изменения текущих пассивов			1,498	-0,710	0,608	-1,396
Контроль			0,000	0,000	0,000	0,000


Оценка абсолютной ликвидности в днях платежей

Среднедневные платежи	тыс.руб.		3	5	1	6
в том числе
Себестоимость реализованной продукции	тыс.руб.		321	328	226	436
Налог на прибыль	тыс.руб.		0	0	0	0
Прирост запасов и затрат	тыс.руб.		-68	101	-127	108
Прочие текущие денежные платежи	тыс.руб.		0	0	0	0
Доля бартера в затратах	проц.		0%	0%	0%	0%

Фактический остаток свободных денежных средств ( по балансу)	тыс.руб.		0	1	1	1

Коэффициент покрытия среднедневных платежей (счетов) денежными средствами	дни		0,00	0,21	0,91	0,17

Таблица А.10 – Показатели финансовой устойчивости

Наименования позиций		Отчетные даты
		01.01.2009	01.04.2009	01.07.2009	01.10.2009	01.01.2010
1. ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ НЕЗАВИСИМОСТИ

Коэффициент автономии (1) (Cобственный капитал/Всего пассивов)		0,410	0,706	0,801	0,820	0,537

Достаточный уровень Собственного капитала в Валюте баланса			0,000	0,000	0,000	0,000

Коэффициент автономии (2): (Собственный капитал/Заемный капитал) не должен быть ниже 1		0,694	2,402	4,025	4,558	1,162

Достаточная величина соотношения Собственного капитала и Заемного капитала			0,000	0,000	0,000	0,000

Коэффициент маневренности (ЧОК/Собственный капитал)		1,000	1,000	1,000	1,000	1,000

Доля собственных источников финансирования оборотных активов (ЧОК/Оборотные активы)		0,410	0,706	0,801	0,820	0,537

Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования (ЧОК/(Производственные запасы+Незавершенное пр-во+Авансы поставщикам)		0,000	0,000	0,000	0,000	0,000

Коэффициент обеспеченности процентов по кредитам (Балансовая прибыль/Общая сумма процентов, начисленных за период)			Нет инф.	Нет инф.	Нет инф.	Нет инф.

Коэффициент иммобилизации (Внеоборотные активы/Оборотные активы)		0,000	0,000	0,000	0,000	0,000

2. ПОКАЗАТЕЛИ САМОФИНАНСИРОВАНИЯ

Коэффициент обеспеченности долгосрочных активов собственными средствами (Собственный капитал+Долгосрочные обязательства)/Внеоборотные активы не должен быть ниже 1			0,000	0,000	0,000	0,000

Коэффициент самофинансирования (Прирост накопленного			60%	418%	0%	0%
Коэффициент мобилизации инвестированного капитала (Прирост ЧОК/Прирост инвестированного капитала)			100%	100%	0%	0%

Коэффициент мобилизации накопленного капитала (Прирост ЧОК/Прирост накопленного капитала)			100%	100%	0%	0%

3. ХАРАКТЕРИСТИКА УСЛОВИЙ РАСЧЕТА КОМПАНИИ
С ПОСТАВЩИКАМИ И ПОКУПАТЕЛЯМИ

3.1. Абсолютные значения
Дебиторская задолженность	тыс.руб.	150	241	395	497	306
Кредиторская задолженность	тыс.руб.	271	102	120	104	229
Авансы покупателей	тыс.руб.	0	0	0	0	0
Авансы поставщикам	тыс.руб.	0	0	0	0	0

3.2 Периоды оборота
Дебиторская задолженность	дни		42,3	74,3	100,9	75,8
Кредиторская задолженность	дни		40,3	25,9	25,3	31,4
Авансы покупателей	дни		0,0	0,0	0,0	0,0
Авансы поставщикам	дни		0,0	0,0	0,0	0,0

3.3. Соотношения
Дебиторская задолженность/Кредиторская задолженность		0,6	2,4	3,3	4,8	1,3
Авансы покупателей/Авансы поставщикам		-	-	-	-	-

Доля дебиторской задолженности в выручке от реализации			58%	103%	125%	64%
Доля авансов покупателей в выручке от реализации			0%	0%	0%	0%
Доля кредиторской задолженности в текущих затратах			32%	37%	46%	53%
Доля авансов поставщикам в текущих затратах			0%	0%	0%	0%


4. ПОКАЗАТЕЛЬ ВЕРОЯТНОСТИ БАНКРОТСТВА

Показатель Альтмана Z			10,87	6,52	9,53	6,87

Степень мобилизации активов			1,20	1,20	1,20	1,20
Рентабельность активов			3,61	1,25	3,93	1,09
Уровень самофинансирования			0,38	0,77	0,78	0,33
Доля акционерного капитала в источниках			0,88	0,75	0,87	0,39
Оборачиваемость активов			4,80	2,55	2,75	3,85

5. СТОИМОСТЬ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

Уставный капитал	тыс.руб.	150	150	150	150	150

Итого активов предприятия	тыс.руб.	459	347	603	578	495
Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов	тыс.руб.	271	102	120	104	229
Стоимость чистых активов	тыс.руб.	188	245	483	474	266

Таблица А.11 – Отчет о прибылях и убытках

Наименование позиций	2009
	1	2	3	4
Выручка от реализации (без НДС)	416	385	398	477
Переменные затраты	161	164	113	218
Маржинальная прибыль	256	221	285	259

Постоянные затраты	161	164	113	218
Всего затраты на реализованную продукцию	321	328	226	436
Прибыль (убыток) от продаж	95	57	172	41

Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях	0	0	0	0
Прочие операционные доходы (+)/расходы (-)	0	0	0	0
Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-)	0	0	0	0
Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения)	95	57	172	41
Отложенные налоговые активы	0	0	0	0
Отложенные налоговые обязательства	0	0	0	0
Текущий налог на прибыль	0	0	0	0
Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) за период	95	57	172	41

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9