|
Рефераты Главная Финансовое право Финансовый менеджмент финансовая математика Финансы деньги кредит Французский Компьютерные сети Конституционное право зарубежныйх стран Конституционное право России Краткое содержание произведений Программирование компьютеры и кибернетика Производство и технологии Психология Разное Религия и мифология Трудовое право Туризм Уголовное право и процесс Управление |
Система кредитования в коммерческих банкахp> ДС+ КФЛКал = --------------------- Окс где Кал -коэффициент абсолютной ликвидности; ДС -денежные средства; КФЛ - краткосрочные финансовые вложения; Окс -краткосрочные обязательства. Коэффициент абсолютной ликвидности характеризует способность к моментальному погашению долговых обязательств и определяется как отношение денежных средств и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг к наиболее срочным обязательствам предприятия в виде краткосрочных кредитов банков. стр.260 (209) + стр.250 (163) К1=--------------------------------------- = 0, 022 стр.690 (15455) Коэффициент абсолютной ликвидности (К1) на начало 1997 года равен Промежуточный коэффициент покрытия К2 характеризует способность предприятия в установленные сроки высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 рассчитывается по формуле ДС + КФЛ + ДЗ Кпл = ----------------------- Окс где Кпл – коэффициент промежуточной ликвидности, ДЗ – дебиторская задолженность. Для расчета этого коэффициента предварительно производится оценка групп статей “краткосрочные финансовые вложения” и “дебиторская задолженность (платежи по которым ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты)”. Указанные статьи уменьшаются на сумму финансовых вложений в неликвидные корпоративные бумаги и неплатежеспособные предприятия и сумму безнадежной дебиторской задолженности соответственно. стр.260 (209) + стр.250 (163) + стр.240 (394) К2 = ----------------------------------------------------------- = 0,045 15455 Промежуточный коэффициент покрытия (К2) на начало 1997 года равен Если в числитель вышеуказанной формулы ввести дополнительные данные о величине запасов и затрат предприятия, то это позволит определить общую ликвидность, которая характеризуется коэффициентом покрытия. ДС + КФЛ + ДЗ + ЗЗ Кп = ---------------------------- Окс где Кп – коэффициент покрытия, ЗЗ – запасы и затраты. стр.260 (209) + стр.250 (163) + стр.240 (324) + стр.210 (5824) Коэффициент покрытия дает возможность установить достаточно ли ликвидных активов для погашения краткосрочных обязательств (мобильных запасов). Платежеспособность ОАО “Курский ЦУМ” нельзя назвать обеспеченной, так
как этот показатель равен 0,42. В зависимости от форм расчетов,
оборачиваемости оборотных средств и производственных особенностей
предприятия платежеспособность считается обеспеченной при уровне Кп = 1 – Раздел II (стр.290) 6572 К3 = --------------------------------- = 0,42 Раздел VI (стр.690) 15455 Для расчета К3 предварительно корректируется уже названные группы
статей баланса, а также “дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются более чем через 12 месяцев)” “запасы” и “прочие оборотные активы”
на сумму соответственно безнадежной дебиторской задолженности, неликвидных
и труднореализуемых запасов и затрат и дебетового сальдо по счету 83 Собственные средства Кн = ------------------------------ х 100%, Итог баланса
стр.410 (11195) Кн = --------------------- х 100% = 30,04% стр.699 (37271) Оптимальное значение обеспечивающее достаточно стабильное финансовое положение в глазах инвесторов и кредиторов – на уровне 50-60%. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4 является одной из характеристик финансовой устойчивости предприятия и определяется как отношение собственных средств (итог VI баланса за вычетом убытков) ко всей сумме обязательств по привлеченным заемным средствам (итог разделов V и VI баланса). стр.490 (21816) – стр.390 (8074) К4 = ------------------------------------------ = 0,89 стр.590 + стр.690 (15455) Коэффициент собственных и заемных средств К4 на начало 1997 года был
равен 1,4, на конец 1997 года – 1,8, на конец 1998 года – 0,96, по итогам
работы 1999 года – 0,89. Снижение коэффициента за период начало 1997 года –
конец 1999 года не означает однозначно об ухудшении финансовых показателей
акционерного общества “Курский ЦУМ”. Ухудшение показателей произошло по
причине замены старого оборудования на новое во многих отделах Показатели оборачиваемости и рентабельности. Оборачиваемость разных
элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в
днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации). Выручка от реализации 360 42723 Объем дневных продаж Стр.290 (6572) Оборачиваемость дебиторской задолженности: Оборачиваемость запасов: Аналогично при необходимости могут быть рассчитаны показатели оборачиваемости других элементов оборотных активов и кредиторской задолженности. Показатели рентабельности определяются в процентах или долях. Прибыль от реализации (стр.050) -3799 Выручка от реализации 45155
балансовая прибыль (стр.140) -2608 Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, КЗ, К4 и К5. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти показателям. Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении К1 - 0,2 К2 - 0,8 КЗ - 2,0 К4 - 0,6 - для предприятий торговли К5 - 0,15
Формула расчета суммы баллов S имеет вид: S = 0,02* Категория К1 + 0,04* Категория К2 + 0,42* Категория КЗ + + 0,89* Категория К4 + (- 0,084) Категория К5. где 0,11; 0,05; 0,42;0,21;0,21 - вес показателя Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга Заемщика. Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике. 2. Качественный анализ основан на использовании информации, которая не
может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого
анализа используются сведения, представленные Заемщиком, службой
безопасности и информация базы данных. - состояние рынка по отрасли; -тенденции в развитии конкуренции; - уровень государственной поддержки; - значимость предприятия в масштабах региона; - риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков; акционерные: - риск передела акционерного капитала; - согласованность позиций крупных акционеров: регулирования деятельности предприятия: - подчиненность, (внешняя финансовая структура); - формальное и неформальное регулирование деятельности; - лицензирование деятельности; - льготы и рискни их отмены; - рискни штрафов и санкций; - правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе); производственные и управленческие - технологический уровень производства; - риски снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.); - риски, связанные с банками, в которых открыты счета; - деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг и т.д.); - качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления и технологиям, влиятельность в деловых и финансовых кругах). 3. Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга Заемщика, или класса. Устанавливается 3 класса заемщиков: первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений; второго класса - кредитование требует взвешенного подхода; третьего класса - кредитование связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков. Сумма баллов S влияет на рейтинг Заемщика следующим образом: S = 1 или 1,05 Заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности; S больше 1 , но меньше 2,42 - соответствует второму классу; S равно или больше 2,42 - соответствует третьему классу. Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки Заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс. В ОАО “Курский ЦУМ” оборачиваемость оборотных активов в днях уменьшилась с 97 на конец 1997 года до 55 на конец 1999 года, что свидетельствует об уменьшении объема дневных продаж, отрицательная тенденция. Оборачиваемость дебиторской задолженности увеличилась с 0,3 дней на конец 1997 года до 2,7 на конец 1999 года, тенденция отрицательная. Оборачиваемость запасов значительно уменьшилась с 85 дней на конец Рассмотрев все показатели в динамике можно заключить следующее: 1.Значение показателей изменилось в худшую сторону. 2.Категория заемщика за 1997 год и 1999 год ухудшилась, что требует взвешенного подхода. Качественный анализ показал: 1.Товар реализуемый торговым предприятием не является
конкурентоспособным, спросом пользуется товар, реализуемый в комплексе 2.Предприятие своим товаром обеспечивает 1,2 процента потребителей г. 3.Предприятие имеет значительную кредиторскую задолженность по коммерческим банкам, но денежные патоки, проходящие через расчетные счета позволяют своевременно рассчитываться по обязательствам. 4.Расчет с поставщиками товара ведется в основном денежными средствами. Учитывая вышеизложенное было сделано заключение, что ОАО “Курский 2.3 ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ССУД ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ НА ПРИМЕРЕ ОАО “КУРСКИЙ ЦУМ” Кредитование юридических лиц осуществляет центральный аппарат и дополнительные офисы Курскпромбанка. Кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям, имеющим в банке расчетные счета. Кредиты выдаются в рублях и иностранной валюте. Между ОАО “Курский ЦУМ” и Курскпромбанком на протяжении длительного времени сложились взаимовыгодные партнерские отношения. ОАО “Курский ЦУМ” является постоянным клиентом Курскпромбанка по многим направлениям его деятельности, в том числе и кредитования юридических лиц. ОАО “Курский ЦУМ” обратилось в Курскпромбанк с ходатайством о открытии кредитной линии в сумме 600 тыс. руб. сроком на 1 год. После разговора с главным бухгалтером заемщику было предложено собрать пакет документов. Для оценки финансового состояния были отобраны бухгалтерские отчеты за 1997, 1998 и 1999 годы. Дополнительный офис “Универсальное отделение” “Курскпромбанка”
именуется в дальнейшем “Банк”, и ОАО “Курский ЦУМ” именуется в дальнейшем 1.Предмет договора. 2.Обеспечения обязательств. 3.Начисление и уплата процентов. 4.Порядок погашения задолженности. 5.Права и обязанности сторон. 6.Списание со счетов заемщика. 7.Ответственность сторон. 8.Прочие условия. 9.Реквизиты сторон. Банк предоставляет заемщику право пользоваться оборотным кредитом с
лимитом в сумме 600 тыс. руб., сроком пользования с 16 марта 2000 года по Решение о предоставлении кредита принимается кредитным комитетом банка. Для получения кредита заемщик представляет банку следующие документы: 1. Заявление в произвольной форме (с указанием суммы, цели кредита,
срока и формы обеспечения, а также юридического и почтового адреса 2. Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика..
нотариально удостоверенную копию Устава (Положения), зарегистрированного в
установленном законодательством порядке;
нотариально удостоверенную копию учредительного договора (если
законодательством предусмотрено его составление),
карточку с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати,
заверенную нотариально;
свидетельство о регистрации или нотариально удостоверенную копию его; 3. Справки из ГНИ и отделения Пенсионного фонда России о намерении открыть ссудный счет (после принятия Банком решения о предоставлении кредита) 4. Финансовые документы. годовой отчет за последний финансовый год, составленный в соответствии с требованиями Минфина России, с отметкой ГНИ о принятии, включающий: - бухгалтерский баланс; - отчет о прибылях и убытках - форма № 2, - пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытка формы №№ 3,4,5, пояснительную записку; - Специализированные формы , установленными министерствами и ведомствами РФ или республик , входящих в состав РФ. - Формы отчетной информации об использовании бюджетных средств ,
установленные Минфином РФ для бюджетных организаций . Выписка банка по расчетному и валютному счету с отметкой банка о
сальдо счета и наличии претензий к счету за последние 6 месяцев. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений к представленным балансам. 5. ДОКУМЕНТЫ ПО ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОМУ ОБОСНОВАНИЮ; 6. ДОКУМЕНТЫ ПО ПРЕДСТАВЛЯЕМОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ При залоге оборудования * документы подтверждающие право собственности на предмет залога * документы подтверждающие оплату таможенной пошлины (при импорте); * акт ввода в эксплуатацию или акт приема передачи; Рекомендуется снимать ксерокопии паспортов руководителя и уполномоченного представителя Заемщика. Для предприятий и руководителей предприятий малого бизнеса или учредителей этих предприятий (физических лиц) предъявление паспортов для снятия ксерокопий обязательно. Кредитная заявка клиента регистрируется в канцелярии Банка или в журнале регистрации входящей корреспонденции управления кредитования Банка. После регистрации заявка в соответствии с резолюцией руководства Банка Кредитный работник запрашивает у клиента необходимые документы . Пакет
документов, представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита,,
должен содержать их опись. Кредитная заявка клиента рассматривается
кредитной службой совместно с юридической службой и службой безопасности Юридической службе передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность . Юридическая служба должна в течение трех рабочих дней после получения документов проверить полномочия должностных лиц Заемщика и в соответствии с ними дать кредитующему подразделению письменное заключение о правоспособности Заемщика и при необходимости рекомендации по оформлению кредитных документов. Службе безопасности передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика,
документы, подтверждающие его правоспособность, контракты по сделке, и,
если есть ксерокопии паспортов должностных лиц и учредителей Заемщика. Кредитный работник анализирует и обобщает представленные материалы и
дает заключение о возможности выдачи кредита . При прекращении работы с заявкой без ее рассмотрения кредитным комитетом кредитный работник направляет клиенту мотивированный ответ за подписью руководителя Банка или управления кредитования. .Письмо-отказ регистрируется соответственно в канцелярии Банка или в журнале исходящей корреспонденции управления кредитования. По просьбе клиента кредитный работник возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным работником (заключения других служб Банка, расчеты, ответы на запросы), клиенту не передаются. Кредитная заявка, копия письма клиенту и другие материалы помещаются в дело отказов в выдаче кредитов. Если решение об отказе в выдаче кредита принято на основании заключения службы безопасности или вследствие предоставления клиентом поддельных документов или недостоверных сведений, то кредитный работник вносит соответствующую информацию в базу данных . Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании кредитного комитета, а также оформление принятых решений, осуществляются в соответствии с регламентом работы кредитного комитета. На рассмотрение кредитного комитета может быть представлено и отрицательное заключение кредитного работника с предложением об отказе в выдаче кредита. В случае принятия комитетом решения об отказе в выдаче кредита кредитный работник письменно сообщает об этом клиенту. Пакет документов вместе с выпиской из решения кредитного комитета (или копией решения) помещается в дело отказов в выдаче кредитов; документы, предоставленные клиентом, возвращаются ему по его просьбе . При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом клиенту, вносит соответствующую информацию в базу данных и приступает к оформлению документов. Кредит выдается на следующие цели: на приобретение товарно-
материальных ценностей, услуг и другие затраты. Выдача кредитов
производится на основании заявления заемщика с указанием размера
необходимой суммы кредита путем перечисления на расчетный счет № За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку 38% (тридцать восемь
процентов) годовых. Указанная процентная ставка является плавающей, то есть
размер ее может пересматриваться в зависимости от ставки рефинансирования Начисление и уплата процентов осуществляется с момента получения кредита и до полного его погашения. Проценты за пользование кредитом начисляются ежемесячно- в последний рабочий день за период с 1 числа по последний день (календарный) месяца, исходя из остатка ссудной задолженности на начало дня, и подлежит уплате в срок: -до 23 числа месяца, следующего за начислением процентов (если в месяце 28 дней); -до 25 числа месяца, следующего за начислением процентов (если в месяце 30 дней); -до 26 числа месяца, следующего за начислением процентов (если в месяце 31 день). В подсчет суммы процентов не включается день предоставления кредита и учитывается последний день пользования ссудой. При совпадении последнего дня месяца с выходными или праздничными днями, начисление процентов должно производиться в последний рабочий день месяца, причем, за последние (нерабочие) дни месяца начисляются по остатку за последний рабочий день. Начисление процентов осуществляется по формуле е формуле простых процентов с использованием плавающей ставки, исходя из величины процентной ставки (в процентах годовых) и фактического количества календарных дней пользования кредитом. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 соответственно), Задолженность по кредиту, процентам за пользование кредитом, комиссии, пени и штрафу погашаются платежным поручением (безакцептным платежным требованием) с расчетного счета Заемщика в установленном порядке, либо, по согласованию с Банком, любым иным способом, не запрещенным действующим законодательством РФ (включая погашение задолженности третьими лицами и зачетом). При исполнении обязательств по Договору в первую очередь погашаются
проценты за пользование кредитом начисленные в соответствии с условиями В случае непогашения Заемщиком кредита и (или) процентов в установленный Договором срок, Банк самостоятельно определяет очередность погашения различных видов задолженности (по кредиту, процентам, комиссии, пени и др.). Под датой погашения кредита, процентов за пользование кредитом, комиссии, пени и штрафов понимается, день когда соответствующая сумма зачислена на ссудный счет заемщика и (или) счет доходов Банка. В случае если погашение обязательств по Договору осуществляется иными способами, то днем их погашения считается день оформления соответствующей операции. Банк и Заемщик имеют определенные права и обязанности. Заемщик обязан: Осуществлять погашение кредита в сроки, предусмотренные Заявлениями на выдачу и в Договоре. Уплачивать Банку проценты за пользование кредитом в размере и сроки, предусмотренные Договором. В течение _-_ дней с момента заключения настоящего Договора уплатить Также представлять по требованию Банка документы необходимые для осуществления контроля за исполнением условий Договора, за кредитоспособностью и финансовым состоянием Заемщика, в том числе в обязательном порядке: 1)Годовой бухгалтерский баланс с приложениями № 2,4,5, срок предоставления 30 марта 2000 года; 2)Квартальный бухгалтерский баланс с приложением №2, срок предоставления – ежеквартально. В случае реорганизации или ликвидации Заемщика полностью погасить задолженность по кредиту, процентам за пользование кредитом, комиссии, пени, начисленные на день погашения задолженности по кредиту, и штрафу, в 5- ти дневный срок со дня принятия решения о ликвидации (реорганизации). Письменно информировать Банк в 5-ти дневный срок: - об открытии любых счетов в других банках; - о получении кредитов в других банках; - об изменениях в учредительных документах; - об изменениях в руководстве (руководитель, главный бухгалтер). Заемщик в течение пяти дней после получения требования Банка о предоставлении дополнительного обеспечения, либо замене обеспечения обязуется предоставить Банку обеспечение, приемлемое для Банка. Заемщик должен обеспечить достоверность представляемых Банку сведений и документов, уплатить Банку штрафные санкции, начисленные в соответствии с условиями Договора в сроки и на условиях, указанных в требовании Банка об их уплате, направляемом последним Заемщику. Не позднее даты, указанной в требовании Банка, направленном заемщику в соответствии с условиями Договора, досрочно погасить свою задолженность по кредиту, процентам, комиссии, пени, штрафам и др. Заемщик имеет право: 1)Произвести досрочное погашение задолженности по кредиту и процентам 2)Ходатайствовать перед Банком об продлении срока действия оборотного кредита. Банк же в свою очередь имеет право: 1)При изменении стоимости ресурсов на финансовом рынке в одностороннем порядке изменять величину процентной ставки за пользование кредитом, письменно уведомив Заемщика не менее чем за пять рабочих дней до дня вступления в действие новой процентной ставки. При несогласии с величиной новых процентных ставок Заемщик имеет право досрочно погасить задолженность перед Банком. 2)При нарушении Заемщиком условий Договора в части соблюдения сроков погашения задолженности по кредиту, процентам за пользование кредитом, комиссии, пени и штрафам, произвести одно или несколько из следующих действий: -в безакцептном порядке списать недостающую сумму со счетов Заемщика, открытых в Банке или других банках, в соответствии с условиями Договора; -считать неуплаченные в срок суммы задолженности по кредиту и начисленным процентам просроченной задолженностью; -предпринимать любые меры по погашению задолженности за счет предоставленного обеспечения и (или) за счет любого имущества Заемщика в соответствии с действующим законодательством РФ. 3)При наступлении любого из ниже перечисленных случаев Банк получает право отказать в дальнейшей выдаче кредита и (или) потребовать от Заемщика полного или частичного погашения задолженности по кредиту, процентам за пользование кредитом, комиссии, пени и штрафов: -в случае нарушения Заемщиком любого из условий и положений Договора; -при нарушении условии договора (ов); -при возникновении обстоятельств, которые дают основания полагать, что -при переходе Заемщика на расчетно-кассовое обслуживание в другой банк. 4)Для погашения задолженности по кредиту, процентам, комиссии, пени и штрафам предпринять любые другие меры, не запрещенные действующим законодательством РФ. 5)Потребовать предоставления дополнительного обеспечения либо замены обеспечения при возникновении обстоятельств, при которых предоставленное ранее обеспечение перестает гарантировать полное погашение задолженности по кредиту, процентам, комиссии, а также уплату возможных штрафных санкций. 6)Беспрепятственно осуществлять проверку целевого использования кредита, состояние бухгалтерского учета и финансово-хозяйственной деятельности Заемщика. 7)При возникновении сомнений в достоверности днных, представленных Банк несет определенные обязанности, а именно: 1)Открыть ссудный счет для учета задолженности по кредиту. 2)Вести в соответствии с банковской практикой учет использования и погашения кредита, начисленных и уплаченных процентов за кредит и комиссий. 3)Обеспечить своевременную выдачу кредита при соблюдении всех условий 4)Принять исполнение обязательств по Договору способами, предусмотренными действующим законодательством, в том числе, предложенное за Заемщика 3-им лицом и считать такое исполнение надлежащим. 5)В случае изменения реквизитов (юридического адреса, номеров счетов и т.д.) стороны обязуются письменно информировать друг друга в 5-ти дневный срок с момента такого изменения. 6)Банк по своему усмотрению использует, либо не использует права,
предоставленные ему Договором. Однако полное или частичное не использование Списание со счетов Заемщика происходит следующим образом: Заемщик предоставляет Банку право списывать в безакцептном Для реализации права Банка на безакцептное списание средств со счетов В том случае, если в течение срока действия Договора Заемщик откроет новые счета, Заемщик обязуется в течение 5-ти рабочих дней от даты открытия указанных счетов представлять в Банк письма, оформленные в соответствии с требованиями. При наличии у Заемщика нескольких счетов Банк имеет право самостоятельно определить, с каким из них производить действия, предусмотренные Договором. За неисполнение или ненадлежащее исполнение взятых на себя
обязательств по договору стороны несут ответственность, предусмотренную
действующим законодательством и иными правовыми актами Российской За нарушение сроков погашения задолженности по кредиту и процентам за пользование кредитом, комиссий Заемщик уплачивает Банку неустойку (пени) в размере 0,05 процента от несвоевременно уплаченной суммы за каждый день просрочки. Пени взимаются дополнительно к процентам за пользование Кредитом. При не целевом использовании Кредита Банк имеет право потребовать уплаты Заемщиком штрафа в размере 10% от суммы, использованной не по целевому назначению. В том случае, если какие-либо положения Договора окажутся недействительными в силу изменения законодательства РФ или других причин, это не освобождает Заемщика от обязанности полностью погасить задолженность по кредиту, процентам за пользование кредитом, комиссии и уплатить Банку все иные суммы, причитающиеся ему по Договору. Изменения и дополнения в Договор вносятся по соглашению сторон за исключением случаев, предусмотренных Договором, когда изменения и дополнения вносятся в одностороннем порядке. Споры по Договору разрешаются в порядке, установленном действующим законодательством РФ. Договор вступает в силу с момента его подписания. Договор заканчивает свое действие в день надлежащего исполнения 3.1.СИСТЕМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА ОТКРЫТЫМ АКЦИОНЕРНЫМ ОБЩЕСТВОМ “КУРСКИЙ ЦУМ” Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами кредитного обеспечения, широко практикуемыми и взятыми на вооружение нашими коммерческими банками, являются: залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска , переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или
одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательства заемщиком. В качестве обеспечения банк может принимать передаваемое в залог оборудование. Согласно договора залога № 4, заключенного 16 марта 2000г.
дополнительный офис “Универсальное отделение” “Курскпромбанка” именуется в
дальнейшем “залогодержатель”, а ОАО “Курский ЦУМ” именуется “залогодатель”. Залогодатель передает Залогодержателю в залог под обеспечение обязательств Открытого акционерного общества “Курский центральный универмаг” по договору о оборотном кредите имущество, поименованное в описи. Залогодатель путем передачи Залогодержателю предусмотренного
настоящим договором залога обеспечивает исполнение всех обязательств по Заложенное имущество принадлежит Залогодателю на праве собственности
и подтверждается следующими документами: счет – проформа № 980519 – 1MF от |
|