Рефераты Главная Финансовое право Финансовый менеджмент финансовая математика Финансы деньги кредит Французский Компьютерные сети Конституционное право зарубежныйх стран Конституционное право России Краткое содержание произведений Программирование компьютеры и кибернетика Производство и технологии Психология Разное Религия и мифология Трудовое право Туризм Уголовное право и процесс Управление	Маркетинг в банках и проблемы его развития	24.89
23.2. Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
23.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков	0	0
24. Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)	0	0
24a. Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)	1104	9.54
25. Эмиссионный доход	0	0
26. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации	213	1.84
27. Переоценка основных средств	218
28. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	1862	16.09
29. Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года	0	0
30. Распределенная прибыль ( исключая дивиденды)	1737	15.01
31. Нераспределенная прибыль	125	1.08
32. Расходы и риски, влияющие на собственные средства	-13	0
33. Всего собственных средств	4553	39.34
34. Всего пассивов	11572	100

Оперативная функция. Для начала успешной работы банку не обходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.

Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.

Итак, основную долю (около 60.65 %) ресурсов банков составляют привлеченные средства, а на долю собственных средств приходится лишь 39.34 % (в том числе уставных фондов – 34.43 %, прибыли – 1.08 %). Таким образом, проблема увеличения капитальной части собственных средств банка остается острой.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года в зависимости от ряда факторов, в частности, от характера использования получаемой банком прибыли.

Уставный капитал банка сформирован за счет паевых взносов (паевой банк). При этом капитал может формироваться не только за счет взносов денежных средств, но и материальных и нематериальных активов, а также ценных бумаг третьих лиц. Анализ практических данных свидетельствует, что в банке на долю материальных активов приходится 100 % суммы уставного капитала, что значительно увеличивает возможности банка по его использованию в качестве ресурса кредитования и увеличивает его платежеспособность и ликвидность.

Собственный капитал банка - основа наращивания объемов его активных операций. Поэтому для банка чрезвычайно важно находить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.

Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка.

Резервы банка формируются за счет прибыли банка и включают:

· резервный фонд, который в соответствии с российским законодательством создастся в размере, установленном в уставе банка, по отношению к уставному фонду, но не меньше 15 % для банков, принимающих вклады населения. Фонд предназначен для покрытия крупных убытков;

· резервный фонд под обесценение ценных бумаг предназначен для покрытия убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

· потерь по ссудам и относится на расходы банка [1];

· фонд экономического развития формируется в размере, установленном на собрании акционеров, и предназначен для развития банка (приобретения недвижимости для банка, оборудования, поощрения работников и т. д.).

Нераспределенная прибыль (см.п.31 табл. 2.1) - накапливаемая сумма прибыли, которая остается в распоряжении банка. В конце года сумма всех результативных счетов банка зачисляется на счет прибылей и убытков. Часть этих средств направляется формирование резервных фондов. Оставшаяся часть - представляет собой фонд денежных средств, которым распоряжается дирекция банка и собрание учредителей.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Основную часть привлеченных средств банка составляют средства клиентов на расчетных счетах (см.п.17 табл. 2.1).

Важно отметить, что вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией Банка России. Право привлечения во вклады средств граждан предоставлено банкам, с даты регистрации которых прошло не менее двух лет. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдаётся вкладчику. Банк обеспечивает сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчикам.

Прочие привлеченные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов. Привлеченные средства по срокам востребования, т.е. степени ликвидности подразделяются на следующие подгруппы:

· депозиты до востребования (средства на расчетных, текущих счетах юридических и физических лиц);

· срочные депозиты;

· средства, поступившие от продажи ценных бумаг;

Депозиты до востребования. По ним открывается обычный текущий счет. Платные услуги по данному депозиту включают инкассацию, расчетные услуги, электронный перевод средств.

По срочным депозитам банк выплачивает клиенту проценты. В комплекс услуг, при открытии срочного депозита, включается предоставление сейфа. За пользование таким счетом клиент платит банку ежемесячный гонорар.

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся; краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию можно разделить на:

· ссудные (учетно-ссудные);

· расчетные;

· кассовые;

· фондовые;

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.

Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим критериям:

· тип заемщика;

· способ обеспечения;

· сроки кредитования;

· назначение (объекты кредитования);

· порядок выдачи средств;

· метод погашения ссуды;

· порядок начисления и погашения процентов;

· степень риска;

· вид оформляемых документов и др.

Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков.

Таблица 2.2

Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных типов

ОТЧЕТНОСТЬ НА 01.01.1999

Наименование кредитной организации

КБ "NNN - БАНК"

Почтовый адрес

Форма N 302

тыс.руб.

+------------+--------------------------+---------------------------------------+-------------

| | | Задолженность по кредитам |

| | | на отчетную дату |

| NN | +------------+--------------------------+------------+

| | | +--------------------------+ +

+------------+--------------------------+------------+-------------+------------+------------+

| 1 | 2 | 6 | 7 | 8 | 9 |

+------------+--------------------------+------------+-------------+------------+------------+

| 1 1 |Код территории (СОАТО), на которой находится заемщик: 1145

| 2 |Наименование территории, на которой находится заемщик (вкладчик): Г МОСКВА

| 3 | Всего по территории | | | | |

| | (стр.4 + стр.11) | 4712| 4712 | 0| 100|

| 4 | по юридическим лицам | | | | |

| | (стр.8+стр.9+стр.10) | 1560| 1560 | 0| 33.11|

| 5 | промышленность | 0| 0 | 0| 0|

| 6 | сельское хозяйство | 0| 0 | 0| 0|

| 7 | строительство | 0| 0 | 0| 0|

| 8 | торговля и общественное | | | | |

| | питание | 0| 0 | 0| 0|

| 9 | транспорт и связь | 0| 0 | 0| 0|

| 10 | прочие отрасли | 1560| 1560 | 0| 33.11|

| 11 | по физическим лицам | 3152| 3152 | 0| 66.89|

| | | | | | |

|ИТОГО по кредитной организации: | 4712| 4712 | 0| 100|

+---------------------------------------+------------+-------------+------------+------------+

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

б) по типу заемщика (см. табл.2.2):

· ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предприятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам) составляют 33.11% от всей суммы кредитов;

· ссуды физическим лицам составляют 66.89 % от всей суммы кредитов.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банком предприятиям промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта, связи и т. д. Этому сектору экономики банк кредиты не выдает. Кредиты выдаются только клиентам банка, деятельность которых была отслежена по движению средств по счетам.

По срокам кредитования ссуды подразделяют на:

· краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

· среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);

· долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью банк предоставляет только краткосрочные ссуды. При предоставлении краткосрочной ссуды часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По графику погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность; по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

Ссуды с рассрочкой платежа включают:

· ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т. д.);

· ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается)) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора;

· ссуды с неравномерным непериодическим погашением.

При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

· ссуды с уплатой процентов по графику;

· ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (не реже одного раза в квартал).

По характеру кругооборота средств ссуды делят на:

· разовые

· по кредитной линии.

Под кредитной линией следует понимать договор, по которому предусмотрена выдача кредитов несколькими суммами в пределах общей суммы договора (независимо от их частичного погашения) и общего срока договора (т.е. оборот суммарной выдачи кредитов должен быть не больше общей суммы, предусмотренной кредитной линией). Банк в рамках кредитной линии выдает, например, один долгосрочный кредит и до срока погашения этого основного кредита может выдавать краткосрочные кредиты на разные сроки.

К негативным факторам, с позиций банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, который обусловлен следующем: во-первых, тем, что современная практика кредитования в нашей стране имеет ряд сложностей:

а) глубокий анализ кредитоспособности клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.

Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране (экономическая, политическая, социальная нестабильность, инфляция, кризис неплатежей и т. д.) также негативно отражается на организации кредитного процесса.

Наряду с операциями по привлечению средств в депозиты ссудные и расчетные операции относятся к числу важнейших операций банка.

РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческий банк производит расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России. При отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами.

К фондовым операциям относятся:

· операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

· операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

· операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

· переводные операции;

· торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

· доверительные (трастовые) операции;

· операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Результат о деятельности банка по предоставлению услуг клиентам приводится в таблице 2.3.

Таблица 2.3.

АГРЕГИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Банковская отчетность

Код формы документа по ОКУД 0409114

ОТЧЕТНОСТЬ НА 01.01.1999

Наименование кредитной организации КБ "NNN - БАНК"

Почтовый адрес

Форма N 114 (Приложение 6)

тыс.руб.

+----------------------------------------------------

| | Сумма |

| | |

|----------------------------------+----------------+

| А | 2 |

|----------------------------------------------------

| Проценты полученные и аналогичные доходы от :

|----------------------------------------------------

| 1.Размещения средств в банках в| 86 |

| виде кредитов, депозитов, займов| |

| и на счетах в других банках | |

|----------------------------------+----------------+

| 2. Ссуд, предоставленных другим | 1493 |

| клиентам | |

|----------------------------------+----------------+

| 3. Средств, переданных в лизинг | 0 |

|----------------------------------+----------------+

| 4. Ценных бумаг с фиксированным | 4100 |

| доходом | |

|----------------------------------+----------------+

| 5. Других источников | 29 |

|----------------------------------+----------------+

| 6. Итого проценты полученные и | 5708 |

| аналогичные доходы (ст.1+2+3+4+5)| |

|----------------------------------------------------

| Процентные уплаченные и аналогичные расходы по:

|----------------------------------------------------

| 7. Привлеченным средствам банков,| 0 |

| включая займы и депозиты | |

|----------------------------------+----------------+

| 8. Привлеченным средствам других| 1005 |

| клиентов,включая займы и депозиты| |

|----------------------------------+----------------+

| 9. Выпущенным долговым ценным| 0 |

| бумагам | |

|----------------------------------+----------------+

| 10. Арендной плате | 0 |

|----------------------------------+----------------+

| 11.Итого проценты уплаченные и| 1005 |

| аналогичные расходы | |

| (Сумма Ст. с 7 по 10) | |

|----------------------------------+----------------+

| 12. Чистые процентные и | 4703 |

| аналогичные доходы | |

| (ст.6-ст.11) | |

|----------------------------------+----------------+

| 13. Комиссионные доходы | 35 |

|----------------------------------+----------------+

| 14. Комиссионные расходы | 0 |

|----------------------------------+----------------+

| 15. Чистый комиссионный доход | 35 |

| (ст.13-ст.14) | |

|----------------------------------+----------------+

| Прочие операционные доходы: | |

|----------------------------------+----------------+

| 16. Доходы от операций с | 0 |

| иностранной валютой и с другими | |

| валютными ценностями, включая | |

| курсовые разницы | |

|----------------------------------+----------------+

| 17. Доходы от операций по купле-| 0 |

| продаже драгоценных металлов, | |

| ценных бумаг и другого имущества,| |

| положительные результаты переоце-| |

| нки драгоценных металлов и ценных| |

Продолжение табл.2.3

|----------------------------------+----------------+

| А | 2 |

|----------------------------------+----------------+

| бумаг | |

|----------------------------------+----------------+

| 18. Доходы, полученные в форме| 0 |

| дивидендов | |

|----------------------------------+----------------+

| 19. Другие текущие доходы | 709 |

|----------------------------------+----------------+

| 20. Итого прочие операционные| 709 |

| доходы | |

| (Сумма ст. с 16 по 19) | |

|----------------------------------+----------------+

| 21. Текущие доходы | 5447 |

| (Ст.12+ст.15+ст.20) | |

|----------------------------------+----------------+

| Прочие операционные расходы: | |

|----------------------------------+----------------+

| 22. Расходы по оплате труда | 230 |

|----------------------------------+----------------+

| 23. Эксплуатационные расходы | 630 |

|----------------------------------+----------------+

| 24. Расходы от операций с| 0 |

| иностранной валютой и другими| |

| валютными ценностями, включая| |

| курсовые разницы | |

|----------------------------------+----------------+

| 25. Расходы от операций по купле-| 87 |

| продаже драгоценных металлов, | |

| ценных бумаг, и другого иму- | |

| щества, операций РЕПО,отрицатель-| |

| ные результаты переоценки драго- | |

| ценных металлов и ценных бумаг | |

|----------------------------------+----------------+

| 26. Другие текущие расходы | 2332 |

|----------------------------------+----------------+

| 27. Всего прочих операционных | 3279 |

|----------------------------------+----------------+

| расходов | |

| (Сумма ст. с 22 по 26) | |

|----------------------------------+----------------+

| 28. Чистые текущие доходы до| 2168 |

| формирования резервов и без учета| |

| непредвиденных доходов | |

| (ст.21 - ст.27) | |

|----------------------------------+----------------+

| 29. Изменение величины резервов| 306 |

| под возможные потери по ссудам | |

|----------------------------------+----------------+

| 30. Изменение величины резервов| 0 |

| под обесценение ценных бумаг | |

|----------------------------------+----------------+

| 31. Изменение величины прочих | 0 |

| резервов | |

|----------------------------------+----------------+

| 32. Чистые текущие доходы без| 1862 |

| учета непредвиденных доходов | |

| (ст.28-ст.29-ст.30-ст.31) | |

|----------------------------------+----------------+

| 33 Непредвиденные доходы | 0 |

| за вычетом непредвиденных | |

| расходов | |

|----------------------------------+----------------+

| 34. Чистый доход до выплаты | 1862 |

| налога на прибыль | |

| (ст.32+ст.33) | |

|----------------------------------+----------------+

| 35. Налог на прибыль | 0 |

|----------------------------------+----------------+

| 36. Отсроченный налог на прибыль| 0 |

|----------------------------------+----------------+

| 36A. Непредвиденные расходы после| 0 |

| налогообложения прибыли | |

|----------------------------------+----------------+

| 37. Чистая прибыль(убыток) за | 1862 |

| отчетный период | |

+----------------------------------------------------

Из таблицы 2.3. видно, что валовые доходы и расходы банка разделяются на процентные и непроцентные. Прибыль – главный показатель результативности работы банка (см.п.37 табл.2.3). В соответствии с таблицей 2.3. построим графики доходов и расходов банка по группам (рис.2.2-2.3).

Основную долю доходов банка составляют полученные проценты по ссудным операциям и проценты по ценным бумагам.

Банк произвел значительное вложение привлеченных средств в эти операции и, конечно, несет риск не возврата этих средств. Поэтому необходимо постоянно оценивать риски в деятельности банка.

Уровень доходов

Рис.2.2

Уровень расходов

Рис. 2.3

2.2 Оценка риска в банковской деятельности

Становление и развитие банковского маркетинга имеет большую практическую значимость с точки зрения банковских работников, так как от умелого использования широкого комплекса финансово-кредитных инструментов непосредственно зависит само их существование, сама возможность извлечения прибыли от операций на денежном рынке, или же, напротив, риск потери капитала и банкротства.

Рыночная модель экономики предполагает, что прибыльность выступает важнейшим стимулом работы банков. Однако развитие рыночных отношений всегда связано с некоторой нестабильностью различных экономических параметров, что соответственно порождает серию банковских рисков. Постоянно меняются спрос и предложение, финансовые условия заключения сделок, платежеспособность клиентов и т. п. Поэтому коммерческий банк при совершении определенной сделки никогда не может быть до конца уверен в ее результате или, другими словами, несет риск финансового результата сделки. Наиболее распространенными финансовыми рисками являются: риск неплатежеспособности заемщика, кредитный риск, процентный риск, валютный риск, риск несбалансированной ликвидности (рис. 2.4).

Влияние риска на доходность работы банка

Технологический риск

Законодательный риск

Риск несбалансированной ликвидности

Риск недостаточности капитала

Ожидаемый доход банка

Риск инфляции

Валютный риск

Процентный риск

Кредитный риск

Риск финансового рычага

Рис. 2.4

Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного института, так и внешними, или общими. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование, т. е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами.

Высокий уровень прибыльности, как правило, связан с высоко рисковыми операциями. Эту зависимость можно представить графически (рис. 2.5).

Взаимозависимость риска и доходности банковских операций

Риск

Операции

С ценными бумагами

Ссуды

Депозиты

Прибыль

Рис. 2.5

Прямо пропорциональная зависимость между рыночным риском и доходностью банка представлена на графике в виде прямой линии. Действительно, в банковской практике под рискованными понимаются или очень выгодные, или очень невыгодные операции. Причем потенциальная возможность получить максимально возможную выгоду возрастает по мере увеличения степени риска. Анализируя степень рискованности выполнения тех или иных операций, банк использует различные приемы с тем, чтобы максимально снизить возможные убытки. Например, банк проводят страхование рисков в виде сформированного резерва на возможные потери.

Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка. Равновесие в ближайшей перспективе, или краткосрочное равновесие, представляет собой соотношение между ликвидностью и прибыльностью. Чем выше ликвидность банка, тем ниже прибыльность и наоборот: чем ниже ликвидность, тем выше ожидаемая прибыль и обязательно риск. Равновесие в отдаленной перспективе, или долгосрочное равновесие, предполагает, что чем выше ликвидность, тем прочнее финансовое состояние банка, его капитальная база. Наоборот, чем ниже ликвидность, тем менее устойчив банк, меньше его капитальная платежеспособность.

Доходность и ликвидность банков не достигаются автоматически. Очевидным решением проблемы привлечения дешевых и размещения дорогих ресурсов является проведение такой политики банка, которая может принести наивысший доход при разумном, с точки зрения руководства банка, уровне риска. С одной стороны, руководство банка, акционеры (пайщики) последнего заинтересованы в более высоких доходах, которые могут быть получены за счет вложения средств в долгосрочные проекты, ценные бумаги сомнительного качества и т. п. Однако подобные действия неизбежно ухудшают ликвидность банка, необходимую при изъятии вкладов и для удовлетворения законного спроса на кредит. Неспособность же банка удовлетворить обоснованные и законные потребности клиентов приведет к немедленной потере банком выгодных контрактов, ослаблению его конкурентных позиций и, в конечном счете, к возможному краху банка как жизнеспособного субъекта рыночных отношений. Таким образом, с другой стороны, подобные операции коммерческих банков могут поставить под сомнение платежеспособность, ликвидность и устойчивость банковской системы в целом.

Страницы: 1, 2, 3, 4

Рефераты

Маркетинг в банках и проблемы его развития

Уровень доходов