Особенности учета, аудита и анализа кредитов коммерческого банка
по социальному страхованию и обеспечению (69)
625
-
266
задолженность перед бюджетом (68)
626
-
8581
авансы полученные (64)
627
прочие кредиторы
628
-
8478
Расчеты по дивидендам (75)
630
Доходы будущих периодов (83)
640
Фонды потребления (88)
650
Резервы предстоящих расходов и платежей (89)
660
Прочие краткосрочные пассивы
670
Итого по разделу V
690
-
244213
Баланс (сумма строк 490+590+690)
699
-
260184
Отчет о прибылях и
убытках.
(Форма N 2.)
Наименование показателя
Код стр.
За отчетный период
За аналогичный период прошлого года
I.Доходы и расходы по обычным видам
деятельности
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за
минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных
платежей)
010
230452
-
в том числе от продажи:
010
230452
-
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг
020
200837
-
в том числе проданных:
021
200837
-
Валовая прибыль
029
29615
-
Коммерческие расходы
030
18536
Управленческие расходы
040
Прибыль (убыток) от реализации (строки (010-020-030-040))
050
11079
-
II.Операционные доходы и расходы
Проценты к получению
060
Проценты к уплате
070
Доход от участия в других организациях
080
Прочие операционные доходы
090
21620000
-
Прочие операционные расходы
100
21620474
-
Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности
(строки(050+060+070+080+090-100))
110
III.Внереализационные доходы и расходы
Прочие внереализационные доходы
120
Прочие внереализационные расходы
130
Прибыль (убыток) до налогооблажения (строки(050+060+070+080+090-110+120-130))
140
10605
-
Налог на прибыль
150
2024
-
Отвлеченные средства
160
Нераспределенная прибыль (убыток)
отчетного периода (строки (140-150-160))
170
Бухгалтерский баланс
за сентябрь 2000 г.(9 мес.)
Организация: АООТ «Темп»
Еденица измерения: руб.
Адрес: 454080 г.Челябинск ул.Энгельса д.15
(Форма N 1.)
Актив
Код стр.
На начало года
На конец года
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы (04, 05)
110
в том числе:
организационные расходы
111
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания),
иные аналогичные с перечисленными права и активы
112
Основные средства (01, 02, 03)
120
-
202000
в том числе:
земельные участки и объекты природопользования
121
здания, сооружения, машины и оборудование
122
-
267000
Незавершенное строительство (07, 08, 61)
130
Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)
140
в том числе:
инвестиции в дочерние общества
141
инвестиции в зависимые общества
142
инвестиции в другие организации
143
займы, предоставленные организациям на
срок более 12 месяцев
144
прочие долгосрочные финансовые вложения
145
Прочие внеоборотные активы
150
Итого по разделу 1
190
-
202000
II. Оборотные активы
Запасы
210
-
6798
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
211
-
6798
животные на выращивании и откорме (11)
212
ценности (10, 15, 16)
211
малоценные и быстроизнашивающиеся предметы
(12/ 13, 16)
213
затраты в незавершенном производстве (издерж
ках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
214
готовая продукция и товары для
перепродажи (40, 41)
215
товары отгруженные (45)
216
расходы будущих периодов (31)
217
прочие запасы и затраты
218
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям (19)
220
-
23600
Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)
230
в том числе:
покупатели и заказчики (62, 76.
82)
231
векселя к получению (62)
232
.
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
233
авансы выданные (61)
234
прочие дебиторы
235
-
65000
Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
-
120820
в том числе:
покупатели и заказчики (62, 76, 82)
241
-
4230
векселя к получению (62)
242
задолженность дочерних и зависимых обществ
(78)
243
задолженность участников (учредителей) по
взносам в уставный капитал (75)
244
-
4200
авансы выданные (61)
245
9582
прочие дебиторы
246
-
16566
Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)
250
в том числе:
инвестиции в зависимые общества
251
собственные акции, выкупленные у акционеров
252
прочие краткосрочные финансовые вложения
253
Денежные средства
260
-
19799
в том числе:
касса (50)
261
расчетные счета (51)
262
-
19798
валютные счета (52)
263
прочие денежные средства (55, 56, 57)
264
Прочие оборотные активы
270
Итого по разделу II
290
-
236017
Баланс (сумма строк 190+290)
300
-
438017
Пассив
Код стр.
На начало года
На конец года
III. Капитал и резервы
Уставный капитал (85)
410
-
14100
Добавочный капитал (87)
420
Резервный капитал (86)
430
в том числе:
резервные фонды, образованные в соответствии
с законодательством
431
резервы, образованные в соответствии с
учредительными документами
432
Фонды накопления (88)
440
Фонд социальной сферы (88)
450
Целевые финансирование и поступления (96)
460
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
470
-
13017
Нераспределенная прибыль отчетного года
480
Итого по разделу III.
490
-
27117
IV. Долгосрочные пассивы
Заемные средства (92, 95)
510
в том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению более
чем через 12 месяцев после отчетной даты
511
прочие займы, подлежащие погашению более
чем через 12 месяцев после отчетной даты
512
Прочие долгосрочные пассивы
520
-
175000
Итого по разделу IV
590
-
175000
V. Краткосрочные пассивы
Заемные средства (90, 94)
610
-
215000
в том числе:
кредиты банков
611
прочие займы
612
-
215000
Кредиторская задолженность
620
-
201600
в том числе:
поставщики и подрядчики (60, 76)
621
-
132356
векселя к уплате (60)
622
задолженность перед дочерними и зависимыми
обществами (76)
623
по оплате труда (70)
624
-
3519
по социальному страхованию и обеспечению (69)
625
-
736
задолженность перед бюджетом (68)
626
-
3981
авансы полученные (64)
627
-
44757
прочие кредиторы
628
-
16251
Расчеты по дивидендам (75)
630
Доходы будущих периодов (83)
640
Фонды потребления (88)
650
Резервы предстоящих расходов и платежей (89)
660
Прочие краткосрочные пассивы
670
Итого по разделу V
690
-
235900
Баланс (сумма строк 490+590+690)
699
-
438017
Отчет о прибылях и
убытках
(Форма N 2.)
Наименование показателя
Код стр.
За отчетный период
За аналогичный период прошлого года
I.Доходы и расходы по обычным видам
деятельности
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за
минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных
платежей)
010
564691
-
в том числе от продажи:
010
564691
-
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг
020
486134
-
в том числе проданных:
021
486134
-
Валовая прибыль
029
78557
-
Коммерческие расходы
030
57016
Управленческие расходы
040
Прибыль (убыток) от реализации (строки (010-020-030-040))
050
21541
-
II.Операционные доходы и расходы
Проценты к получению
060
Проценты к уплате
070
Доход от участия в других организациях
080
Прочие операционные доходы
090
62465085
-
Прочие операционные расходы
100
62467094
-
Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности
(строки(050+060+070+080+090-100))
110
III.Внереализационные доходы и расходы
Прочие внереализационные доходы
120
Прочие внереализационные расходы
130
Прибыль (убыток) до налогооблажения (строки(050+060+070+080+090-110+120-130))
140
19532
-
Налог на прибыль
150
6515
-
Отвлеченные средства
160
Нераспределенная прибыль (убыток)
отчетного периода (строки (140-150-160))
Главная