Разработка бизнес-плана производства синхронных гистерезисных двигателей
0,1
10
6
7
1
0,6
0,7
Суммарный балл
2
1,4
1,6
ИТОГО:
9,1
6,3
7
Сравнение показало, что уровень
технического совершенства СГД не только не уступает аналогам, но и несколько
превосходит по ряду показателей.
2.6.
План маркетинга
2.6.1. Цели и стратегии маркетинга
Синхронный
гистерезисный электродвигатель является одним из необходимых средств для
отраслей химической промышленности по производству искусственных волокон, а так
же для других предприятий в которых находит применение наша продукция.
ООО «Фёст»
предпринимает все меры для предотвращения потребности населения в качественных
СГД. СГД предприятия всегда качественные, надежные, долговечные и стоят не
дорого.
ООО «Фёст»
предоставляет следующие удобства покупателям:
1.
Электродвигатели упакованы в аккуратные, прочные
упаковки, это защищает товар от механических повреждений.
2.
Отпуск продукции будет производиться в любое время
немедленно после предоплаты, но для постоянных, проверенных партнеров ООО
«Фёст» предусматривает возможность отпуска товаров с последующей оплатой.
2.6.2.
Ценообразование
Цены
устанавливаются в зависимости от:
-
цен на продукцию конкурентов: чем выше цена на
товар конкурентов, тем выше цена на продукцию ООО «Фёст»;
-
качества продукции: чем качественнее выполнен
продукт, тем естественно он стоит дороже.
Спланированный
нами нижний предел проектируемого двигателя составляет 3000 рублей, верхний
предел цены составляет 5025 рублей.
2.6.3. Схема распространения товаров
После
изготовления часть двигателей планируется отправлять на продажу в магазины
посредников и продавать на предприятии. Хранение СГД будет производиться на
складе. Доставка продукции клиенту в ближайшее время не планируется.
2.6.4.
Методы стимулирования продаж
Для
стимулирования продаж продукции ООО «Фёст» применяет следующие методы:
1.
Для новых покупателей продукция будет отпускаться
немедленно после предоплаты. Но, для постоянных торговых партнеров
предоставляется возможность отпуска товаров с последующей оплатой.
2.
ООО «Фёст» планирует организовать выставки изделий,
ярмарки, что позволить повысить имидж и престиж фирмы.
3.
ООО «Фёст» предусматривает продажу товаров в
рассрочку постоянным, проверенным торговым партнерам.
2.6.5.
Организация
послепродажного обслуживания
После продажи электродвигателя на него предоставляется
гарантия сроком на 6 месяцев. Гарантия распространяется на «заводской» брак и
становится не действительной в случае неправильной эксплуатации изделия (более
подробно об условиях гарантии будет описываться в гарантийном талоне). Но
вероятность того, что СГД прослужит меньше предусмотренного ему срока, по
ГОСТу, не велика, поэтому затраты на гарантийное обслуживание будут не велики,
но в случае, если поломка все же произошла, то на её устранение может
потребоваться от 1 часа до одного дня.
На складе может находиться различное
количество запасных частей, если же их не будет в наличии, их можно будет
изготовить.
2.6.6.
Реклама
Образцы
произведенной продукции будут демонстрироваться на выставках «Химтек»,
«Башпром» и «Инлегмаш», а также будут выпущены проспекты и сделаны публикации в
центральных и отраслевых журналах. Так же планируется участие и реклама на
региональных выставках, предполагается вывесить рекламные щиты на улицах
города.
2.7.
Юридический план
Полное
наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Фёст».
Адрес:
450064, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Кольцевая, д. 12/а.
Телефон:
(3472) 600-777;
Факс:
600-778.
2.8. План производства
Прогнозируемый годовой объем
продаж продукции ежегодно составляет 6720 единиц. Этот объем продукции составляет
плановый объем выпуска.
Таблица 5.
Плановый объем выпуска по
годам.
Год
2002
2003
2004
2005
2006
2007
Объемы выпуска, шт.
0
7260
7260
7260
7260
7260
В ходе
реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу действия различных факторов,
таких как: срыв поставки, выход из строя станка и так далее, будет отличаться
от планового, но на этапе планирования трудно учесть влияние всех факторов и
поэтому при расчетах будем пользоваться значением именно планового объема
выпуска продукции.
Чтобы обеспечить планируемый объем
выпуска необходимо привлечь определенное количество людей и техники. Рассчитаем
потребность в рабочей силе и оборудовании.
Нам понадобится следующее
оборудование :
-
плавильная
печь;
-
токарный
станок;
-
намоточный
станок;
-
вольтметр;
-
омметр;
-
паяльник;
Для работы на этом оборудовании должны быть привлечены
следующие исполнители:
-
Токарь;
-
Литейщик;
-
Намотчик;
-
Сборщик;
-
Монтажник;
-
Лудильщик;
-
Комплектовщик;
-
Контролер;
Время, затрачиваемое каждым из исполнителей при
изготовлении 1 единицы продукции, представлено в таблице 6.
Таблица 6.
Время затрачиваемое
исполнителями.
Исполнитель
Время (час)
Токарь
8
Литейщик
2
Намотчик
2,5
Лудильщик
3
Монтажник
1
Сборщик
1,5
Комплектовщик
1
Контролер
1
Исходя из того, что продолжительность рабочего дня
составляет 8 часов, а в году 12 месяцев по 22 рабочих дня в каждом, то
исполнители должны проработать по 2112 часов каждый. Зная это, можно рассчитать
потребность в рабочей силе, и соответственно, количество оборудования
необходимого для обеспечения планового объема выпуска продукции.
Количество
исполнителей необходимое для выполнения работ представлено в таблице 7.
Таблица 7.
Потребность в рабочей силе.
Исполнитель
Количество, чел.
Токарь
27
Литейщик
8
Намотчик
8
Лудильщик
9
Монтажник
4
Сборщик
4
Комплектовщик
2
Контролер
4
Количество
оборудования необходимое для выпуска планового количества изделий представлено
в таблице 8.
Таблица 8.
Потребность в оборудовании.
Наименование оборудования
Количество, шт.
Токарный станок
27
Плавильная печь
8
Намоточный станок
8
Вольтметр
4
Омметр
4
Паяльник
9
Оборудование
можно приобрести или взять в лизинг, а рабочих нанять на работу. Мы будем
рассматривать вариант, когда мы берем рабочих на работу, приобретаем
необходимое оборудование и материалы.
Расчет производственной программы проводится в таблице 9.
Таблица 9.
Расчет производственной программы в натуральном выражении.
Кол-во ос-х произ-х рабочих, чел, Np
Сред.тру-доем-ть изгот-я изделия, час, Тизд
Выпуск
изделий в смену, шт.,
Всм
Колич-во смен ра-боты в день, псм
Кол-во раб. дней в год, дни
Др
Выпуск прод. в год, шт., Вг
Тр-ь год. выпуска пр, норм /час
Внорм/час
66
20
26,4
1
275
7260
145200
Количество
рабочих дней в году:
Др=Дк-(Дпр+Двых+Дотп),
где Дк -
количество календарных дней в году – 365 дней,
Дпр –
количество праздничных дней в году – 10 дней,
Двых –
количество выходных дней в году – 52 дня,
Дотп –
количество дней отпуска – 28 дней
Др=365-(10+52+28)=
275 дней
Эффективный
фонд рабочего времени одного рабочего в год:
Фр=Др*Тсм-Тсокр,
где Тсм –
продолжительность смены – 8 часов,
Тсокр – потери
времени в связи с сокращением длительности рабочего дня – 10 часов,
Фр=275*8-10= 2190
дней
Выпуск в
смену:
Всм=(Np*Тсм)/Тизд,
где Np – численность основных производственных рабочих – 66 человек,
Тизд – затраты
времени на изготовление одного кг изделия - 20 часов,
Всм=(66*8)/20
= 26,4 шт.
Выпуск в
день:
Вдн=Всм*псм,
где псм –
количество смен работы в день –1,
Вдн=26,4*1=26,4
шт.
Выпуск
продукции в год:
Вг=Вдн*Др =
26,4*275 = 7260шт.
Трудоемкость
годового выпуска:
Внорм/час=Вг*Тизд
= 7260*20 = 145200.
2.9. Организационный план
2.9.1.
Расчет численности ППП
Расчет численности основных
производственных рабочих производится в таблице 10.
Таблица 10.
Расчет численности основных производственных рабочих.
Явочное кол-во раб-х в
смену, чел.
Кол-во смен работы в день
Явочное кол-во раб. в день, чел.
Списочное кол-во рабочих, чел.
65,934
1
65,934
66
Явочный состав основных производственных рабочих: Nяв=Nсп*(100-Z)/100,
где Ncп - списочный состав основных
производственных рабочих – 66 человек,
Z - плановый процент неявок на работу – 0,1%,
Nяв=66(100-0,1)/100= 65,934 человек
2.9.1.1. Расчет численности вспомогательных рабочих
Расчет
численности вспомогательных рабочих производится в таблице 11.
Таблица
11.
Расчет численности вспомогательных рабочих
Профессия
Разряд
Ед.изм.
Объем
работ
Кол-во рабочих
В одну смену, чел.
В день, чел.
Слесарь-ремонтник
Электрик
Уборщица
Итого
6
5
-
усл.ед.
усл.ед.
м2
1
1
1
3
1
1
1
3
1
1
1
3
2.9.1.2. Расчет численности руководителей, специалистов, служащих
Численность
руководителей, специалистов, служащих устанавливается исходя из рациональной
структуры управления производства в таблице 12.
Таблица 12.
Численность руководителей, специалистов,
служащих.
Перечень должностей
Количество работников
в две смены, чел.
Руководители:
Директор
Коммерческий директор
Начальник производства
Мастер
Итого:
Специалисты:
Главный бухгалтер
Бухгалтер
Кассир
Технолог
Итого:
Служащие:
Секретарь
Машинистка
Итого:
1
1
1
1
4
1
1
1
1
4
1
1
10
2.9.2. Расчет фонда заработной платы
2.9.2.1.
Расчет сдельного фонда
заработной платы
Сдельный фонд заработной платы
рассчитывается в таблице 13.
Таблица 13.
Расчет сдельного фонда заработной платы.
Наименование товара
Выпуск продукции в
год, шт.
Расценка за
единицу продукции, руб.
Сдельный фонд з/п, руб.
СГД
7260
6737,5
48914250
Сдельный фонд
заработной платы:
Зсд=Вг*Рсд,
где Рсд – сдельная
расценка за единицу изделия,
Зсд = 7260*6737,5=
48914250 руб.
2.9.2.2.
Расчет
тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Расчет тарифного фонда заработной
платы вспомогательных рабочих производится в таблице 14.
Таблица 14.
Расчет тарифного фонда заработной
платы вспомогательных рабочих.
Перечень
должностей
Разряд
Чис-ть всп.
раб-х, чел.
ЧТС, оклад, в руб.
Эфф. фонд рабочего
времени в год, час.
Тар. фонд з/п вспом-й работы,руб.
Слесарь-ремонтник
Электрик
Уборщица
Итого
6
5
-
1
1
1
3
11
10
8
2200
2200
2200
24200
22000
17600
63800
Тарифный фонд
заработной платы вспомогательных рабочих: Зтар=SNp*Стар*Фр,
Расчет также приводится в таблице: «Расчет затрат на оплату труда при
изготовлении единицы продукции», его сумма составляет 457,8 рублей (при
изготовлении одного СГД), т.е. 10488,198 рублей в месяц.
2.9.2.3.
Расчет фонда заработной
платы руководителей,
специалистов, служащих
Расчет
фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих производится в
таблице 15.
Таблица
15.
Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих.
Перечень должностей
Чис-ть работающих, чел.
Оклад в месяц, в руб.
Год. фонд зарплаты, в руб.
Руководители:
Директор
Коммерческий директор
Начальник производства
Мастер
Итого
Специалисты:
Главный бухгалтер
Бухгалтер
Кассир
Технолог
Итого
Служащие:
Секретарь
Машинистка
Итого
1
1
1
1
4
1
1
1
1
4
1
1
10
5700
5300
5100
4700
20800
4000
3800
3500
3000
14300
2500
2000
39600
48914250
63600
61200
56400
249600
48000
45600
42000
36000
171600
30000
24000
475200
Фонд
заработной платы руководителей, специалистов, служащих:
Зрук,спец,служ = S N*Ок*12,
где N – численность работников по одной должности, Ок – оклад в
месяц,
Среднемесячная заработная плата на одного работающего:
Зср.мес. = ФЗП/Nппп/12,
где ФЗП – фонд заработной платы промышленно-производственного
персонала в год,
Зср.мес. = 6443511,2/69/12 = 7782,01 руб.
Среднемесячный доход на одного работающего: Дср.мес. = ФП/Nппп*12,
где ФП – фонд потребления промышленно-производственного персонала,
Дср.мес. =
396,6руб./66*12=9217,38руб.
2.10.
Себестоимость
продукции
Для того,
чтобы рассчитать себестоимость продукции необходимо определить все затраты,
которые имеют место в процессе производтва. Предприятие будет тратить денежные
средства на приобретение материалов и комплектующих, выплату заработной платы
основным производственным рабочим, оплату израсходованной электроэнергии, а
также нести дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением
деятельности предприятия.
2.10.1.
Расчет затрат на материалы и комплектующие на единицу изделия.
Расход материалов на единицу изделия
производится в таблице 19.
Таблица 19.
Расход материалов на единицу изделия.
Материал
Расход,
руб.
Постоянный
магнит
210
Ферромагнитный
материал
8,82
Сталь
16,8
Провод
монтажный
16,8
Провод
обмоточный
126
Алюминиевый
сплав
75,6
Лак
10,08
Эмаль
4,2
Стеклотекстолит
16,8
Прочие
материалы
126
ИТОГО
611,1
Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия
производится в таблице 20.
Таблица 20.
Расход комплектующих при
изготовлении единицы изделия
Комплектующие
Расход,
руб.
Конденсаторы
4,2
Резисторы
8,4
Подшипники
210
Прочие
комплектующие
126
ИТОГО
348,6
Суммарные затраты на материалы и комплектующие
составляют:
Смк=959,7 руб.
2.10.2. Расчет затрат на оплату труда при
изготовлении единицы продукции.
Затраты на оплату труда состоят из
заработной платы основных производственных рабочих, дополнительной заработной
платы основных производственных рабочих и отчислений на социальное страхование.
При этом принимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из расчета
4,2 руб./час.
Таблица
21.
Зарплата
основных производственных рабочих.
Исполнитель
Разряд
Тарифный коэффициент
Время работы, час
Кол-во.
Зарплата,
руб.
Токарь
7
2.76
8
1
148,26
Литейщик
6
2.44
2
1
34,8
Намотчик
8
3.12
2
1
42,06
Сборщик
5
2.16
4
1
57,96
Монтажник
6
2.44
5
1
81,9
Лудильщик
6
2.44
3
1
49,14
Комплектовщик
7
2.76
0.5
1
9,24
Контролер
9
5.10
1
1
34,44
ИТОГО
457,8
2.10.3.
Расчеты затрат на электроэнергию для единицы товара
Затраты на
электроэнергию определяются по формуле:
Cэ.э. = , где
С1квт- стоимость единицы
электроэнергии принимается равной
1.8 руб. за 1квт
/ час
t - время
работы оборудования, ч
Р - потребляемая мощность, кВт
n - количество потребителей
электроэнергии
Таблица 22.
Затраты на электроэнергию при производстве
единицы товара.
Оборудование
Мощность, кВт
Время, час.
Расход электроэнергии, руб.
Токарный станок
6
8
86,4
Намоточный станок
1
2
3,6
Плавильная печь
10
3
54
Паяльник
0.05
3
0,3
Вольтметр
0.01
4
0,3
Омметр
0.01
4
0,3
Итого
144,9
Таким образом суммарные затраты электроэнергии
при изготовлении единицы изделия составили 144,9 руб.
2.10.4. Расчет общезаводских расходов
Таблица 23.
Амортизация основных средств за год.
Оборудование
Первоначальная стоимость за шт., руб.
Cрок служ-бы
Суммарные амортизационные отчисления, руб./мес.
Токарный станок
109200
5
14316
Намоточный станок
42000
5
5712
Плавильная печь
336000
5
45696
Паяльник
84
2
33,6
Вольтметр
168
2
33,6
Омметр
168
2
33,6
Итого
65824,8
2.10.5. Расчет
себестоимости единицы продукции
Произведем расчет фактической
себестоимости единицы изделия, то есть включим в структуру цены все затраты,
которые несет наше производство за отчетный период.
В этом случае себестоимость
единицы продукции будет составлять 5390 руб.
2.11. Расчет рентабельности изделия
Отпускная
цена на проектируемое изделие устанавливается на основе анализа рыночной
ситуации и конкурентоспособности изделия.
Оптовая цена:
Цопт =
Цотп-НДС, где Цотп – отпускная цена = 6737,5 р.,
Главная