Договоры страхования жизни, как это можно заключить из их названия, основываются на жизни конкретного лица - застрахованной жизни, и страховая сумма должна быть выплачена в случае смерти этого лица. Поэтому в самом начале переговоров лицо, в отношении жизни которого предстоит заключить договор, должно быть названо, и риск смерти в течение срока действия договора оценен. Термином страхователь обозначается лицо, которое заключает договор страхования и является первоначальным владельцем полиса.

Договоры страхования жизни могут подразделяться на следующие категории:

договоры в отношении собственной жизни, по которым страхователь и жизнь, лежащая в основе договора, принадлежит одному и тому же лицу. Например, кормилец семьи может заключить такой договор, чтобы обеспечить своих иждевенцев в случае своей преждевременной смерти;

договоры в отношении жизни другого лица; в этом случае договор страхоания заключается в отношении жизни другого поименованного в договоре лица, конечно при условии, что имеется страховой интерес в отношении жизни этого третьего лица. Так, например, иждивенец может заключить договор страхования в отношении жизни лица, которое его материально поддерживает.

Большинство договоров по страхованию жизни принадлежит к первой категории.

А2. Договоры совместного страхования жизни

Другая форма страхового покрытия позволяет заключение договора двумя страхователями; к ней обычно прибегают супружеские пары в отношении их жизней совместно. Теоретически вполне возможно страховать большее число жизней, если существует страховой интерес. Эти виды договоров совместного страхования жизни заключаются на основе либо принципа первой смерти, либо принципа второй смерти.

По договору совместного страхования жизни, заключенному по принципу первой смерти, страховая сумма выплачивается в случае смерти первого из двух застрахованных лиц (жизней). Договор срочного страхования жизни по принципу первой смерти и договоры страхования доходов семьи применяются в целях защиты семьи, а договоры смешанного страхования жизни по принципу первой смерти обычно используются в связи с договорами на приобретение дома.

Договор совместного страхования жизни по принципу второй смерти, иногда называемый договором совместного страхования жизни последнего пережившего, часто используется для того, чтобы предусмотреть средства для уплаты налога на наследство, а иногда - и в инвестиционных целях.

Договор по принципу первой смерти будет более дорогим, чем договор по принципу второй смерти, так как выплата претензии по нему наступит раньше, и, следовательно, уплаченные премии (страховые взносы) и доходы от инвестиций будут по нему меньше, чем на момент второй смерти в более позднее время.

Б. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДОГОВОРОВ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ

Говоря самым общим образом, люди заключают договоры страхования либо с целью обезопасить своих иждевенцев в случае постигшего их несчастья вследствие своей преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить некоторые будущие финансовые потребности.

Договоры подразделяются в основном на три различных вида:

- срочное страхование (страхование на срок);

- пожизненное страхование;

- смешанное страхование.

Срочные страхования заключаются исключительно для обеспечения на случай возможной смерти, если она произойдет в течение оговоренного в договоре периода времени. Если смерть не наступит в течение этого периода, то никакая выплата по договору не производится, и страхователь не получает какого-либо дохода от своих премий. По этой причине страховые премии могут удерживаться на весьма умеренном уровне, так как они уплачиваются в целях предоставления исключительно покрытия страхования жизни, и не будут совсем уплачиваться, если застрахованная жизнь переживет срок договора.

Договоры пожизненного страхования заключаются главным образом ради страховой защиты, которую они предоставляют. Страховая сумма подлежит выплате в случае смерти застрахованной жизни. Поскольку эти договоры являются долгосрочными договорами, постольку имеется инвестиционный элемент, и на какой-то стадии по этому договору должна быть произведена выплата (в отличие от договора срочного страхования). Такие договоры приобретают наличную денежную стоимость (стоимость выкупа) обычно после уплаты премий в течение двух или трех лет.

Смешанные страхования являются более прозрачными в качестве инвестиционных договоров. Они предназначаются для выплаты страховой суииы в установленной время в будущем или в случае смерти, если она наступает раньше этого срока. Поэтому они имеют встроенный элемент страховой защиты. Они приобретают стоимости выкупа точно таким же образом как и договоры пожизненного страхования.

Б1. Инвестиционные договоры

С точки зрения владельца полиса при срочном страховании не содержится какого-либо инвестиционного элемента в премиях. Эти договоры предназначены только для целей страховой защиты, и, так как покрытие предоставляется на ограниченный период времени, выплата страховой суммы страховым обществом не является неизбежной.

Договоры смешанного и пожизненного страхования могут быть:

-договорами без участия в прибыли, предусматривающими только гарантированную сумму (доход) или

-договорами с участием в прибыли, содержащими компонент, связанный с результатами деятельности (прибылями) страхового общества.

Б2. Договоры с участием в прибыли

Этот вид страхового договора позволяет страхователю участвовать в прибылях общества страхования жизни. Каждый год страховое общество будет производить оценку своих активов и пассивов, и из полученной прибыли оно будет назначать бонус или часть прибыли в пользу владельцев полисов в форме увеличения страховой суммы. Эта дополнительная сумма подлежит выплате только по наступлении срока или смерти застрахованной жизни.

Практика в отношении бонусов весьма различна, но здесь достаточно заметить, что они обычно распределяются ежегодно в форме объявленного процента от страховой суммы. Этот бонус может исчисляться просто от страховой суммы или от итоговой суммы страховой суммы и ранее объявленных бонусов.

В дополнение к этому, страховое общество может объявлять окончательный бонус, который подлежит выплате при прекращении договора в результате претензии или наступления его срока.

Как мы видели ранее, договоры пожизненного страхования и смешанного страхования также имеют стоимость выкупа, и эта последняя будет включать элемент, принимающий в расчет наросшие бонусы, хотя по своей величине он будет меньше, чем объявленная реверсивная стоимость, и обычно не будет включать окончательный бонус.

Если резюмировать, то договор с участием в прибыли предлагает:

гарантированную сумму в случае смерти или наступления срока договора;

годовые бонусы;

окончательный бонус, который добавляется при наступлении срока договора или в случае смерти застрахованной жизни;

стоимость выкупа, включающую некоторый элемент годовых бонусов.

Страховые премии, вероятно, будут выше, чем по договору без участия в прибыли с аналогичной базовой страховой суммой, отражая более высокие выплачиваемые пособия.

Б3. Договоры, связанные с инвестициями в юнит-трасты

Договоры, связанные с инвестициями в юнит-трасты были введены в качестве способа предложить инвесторам договоры, которые непосредственно связаны с результатами инвестиций. Это достигается посредством формальной связи стоимости юнитов договора со специальным юнитизированным фондом, управляемым обществом страхования жизни, или с юнитами юнит-траст-фонда.

Все или часть страховых премий используются для приобретения юнитов в фонде по цене, действующей в это время. Будущая стоимость договора в таком случае колеблется вместе со стоимостью юнитов. Хотя договоры получают выгоду, когда рынок является устойчивым, важно помнить, что также возможно падение стоимости договора.

На данной стадии нет необходимости выходить за пределы основного принципа этого вида инвестиционного договора.

Б4. Срочное страхование

Как мы только что видели, срочное страхование является самой основной формой договора страхования жизни, покрывающего обусловленный период времени. Однако имеется ряд вариантов этого вида договора, а именно:

срочное страхование с выравненной (постоянной) премией;

возобновляемое срочное страхование;

конвертируемое срочное страхование;

срочное страхование с убывающей страховой суммой;

срочное страхование с возрастающей страховой суммой;

договоры страхования дохода семьи;

договоры страхования дохода семьи с возрастающей страховой суммой.

Давайте сравним страховые премии и выплаты (пособия) по каждому из них и рассмотрим, когда уместно применение каждого из них.

Б4А. Срочное страхование с выравненной премией

Это самая простая форма срочного страхования и самая дешевая, так как в обмен на премии, которые остаются постоянными в течение всего срока действия договора, общество страхования жизни обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованной жизни до даты истечения договора. С наступлением даты его истечения, договор уже не имеет никакой стоимости.

Главными чертами этого типа договора являются:

низкая страховая премия;

страховое покрытие предоставляется на обусловленный период времени;

премии и страховая сумма являются твердыми (фиксированными);

не имеется стоимости выкупа или наличной денежной стоимости;

по истечении срока действия договора выплаты не производятся;

договор прекращается по истечении льготных дней, если не уплачены премии.

Наиболее вероятное применение для этого вида договоров - это погашение неоплаченного займа в случае смерти.

Б4Б. Возобновляемое срочное страхование

Этот вид срочного страхования отличается тем, что по выбору страхователя договор может быть возобновлен с даты его прекращения, причем новые свидетельства о состоянии здоровья не требуются. Может быть установлен максимальный предел возраста, вероятно, 65 лет для использования этого опциона.

При возобновлении премия увеличивается с учетом возраста застрахованной жизни, и предоставляется опцион следующего возобновления в конце периода.

Основные черты этого вида страхования:

период действия договора может быть продлен без представления свидетельства о состоянии здоровья;

договор может быть аннулирован или продлен с каждой даты истечения срока;

премии возрастают в соответствии с возрастом застрахованной жизни на время возобновления.

Вместо заключения договора срочного страхования на 20 лет человек в возрасте 45 лет может заключить возобновляемый пятилетний срочный договор, который предоставит ему опцион возобновления каждые пять лет.

Б4В. Конвертируемое срочное страхование

Это форма срочного страхования с выравненной премией, которая предоставляет страхователю опцион конвертирования всего или части договора в договор пожизненного или смешанного страхования в любое время в течение срока его действия. Страховая премия будет исчисляться на основе тарифов по пожизненному или смешанному страхованию для возраста лица, жизнь которого застрахована.

Следует помнить следующие особенности этого страхования:

имеется опцион конвертирования в пожизненное или смешанное страхование в любое время;

договор может быть конвертирован частично или полностью;

страховые премии несколько выше, чтобы покрыть расходы по конверсии.

Этот вид договора может использоваться в качестве обеспечения займа, и опцион конверсии добавлен, чтобы обеспечить будущую возможность использования договора с целью создания возможного элемента накопления в будущем.

Б4Г. Срочное страхование с убывающей страховой суммой

По этому виду страхования предусматривается ежегодное уменьшение страховой суммы на указанную величину до тех пор, пока она не будет равна нулю в конце периода (срока) страхования.

Следует заметить следующие особенности:

страховые премии остаются постоянными;

установленный период уплаты премий может быть короче, чем полный срок договора с тем, чтобы избежать соблазна прекратить договор (посредством неуплаты премий) как только страховая сумма будет сильно сокращена;

премии могут быть ниже, чем по срочному страхованию с выравненной премией или их уплата будет осуществляться в течение сокращенного периода времени.

Этот вид договора обычно используется для покрытия убывающего по времени долга, как например, при погашении неоплаченной основной суммы долга по ипотечной закладной при покупке дома; в таком случае страховая сумма может уменьшаться такими же темпами, как и неоплаченная сумма долга.

Б4Д. Срочное страхование с возрастающей страховой суммой

Этот вид страхового покрытия был введен в качестве противодействия последствиям инфляции, которая уменьшает реальную сумму покрытия, так как деньги обесцениваются (их стоимость падает) со временем. Это может быть достигнуто либо путем ежегодного увеличения страховой суммы на обусловленный процент, либо путем предложения краткосрочных договоров, которые могут быть возобновлены с увеличенной страховой суммой. Идеальным решением было бы индексирование величины выплат (пособий) по договору, связанное с соответствующим индексом.

Основными особенностями этого вида договора являются:

сумма страхового покрытия может быть увеличена в течение срока страхования без медицинского освидетельствования;

страховые премии будут увеличиваться в соответствии с величиной страховой суммы;

премии будут исчисляться в соответствии с возрастом при возобновлении;

первоначальные премии выше, чем по равнозначному срочному страхованию с выравненной премией;

страхование может обычно продолжаться до возраста 60-65 лет.

В последние годы стало более затруднительно получать эти договоры из-за ВИЧ-инфекции и приобретенного синдрома иммунодефицита (СПИД).

Б4Е. Договоры страхования дохода семьи

Этот вид страхования, как это свидетельствует из его названия, предназначен для обеспечения дохода семьи в случае смерти ее кормильца. В действительности основная сумма пособия на случай смерти выплачивается в форме периодических платежей до даты истечения договора. Иногда преобразованная стоимость или твердая сумма будет выплачиваться при наступлении смерти вместо периодических платежей.

Это сравнительно дешевая форма страхового покрытия, так как чем ближе застрахованная жизнь приближается к датам истечения, тем меньшее число периодических платежей, вероятно, будет выплачено, а если застрахованная жизнь переживает срок договора, то страховщик ничего не должен платить.