Для моего проекта предусматривается
следующая схема ценообразования:
Цена =
Стоимость использованных
расходных
материалов
+
Стоимость дизайнерских услуг
+
Стоимость монтажных работ
+
60%
наценка
5.4. Конкуренция
Тамбовский рынок наружной рекламы на
данном этапе его развития представлен двумя основными фирмами-конкурентами:
ООО «Тамбов-реклама»
ООО «Юлис»
Изготовление наружной рекламы для
компании «Юлис» является побочным видом деятельности, тогда как
«Тамбов-реклама» специализируется на ней.
Особенность деятельности ООО
«Тамбов-реклама» заключается в том, что они работают с клиентами, которые сами
поставляют постеры. И их задача заключается лишь в размещении и монтаже
конструкций. Также имеется факт того, что данные организации специализируются
на г. Тамбове и практически не ведут сотрудничество с организациями других
городов области. Очевидно, что ниша непосредственного изготовления предметов
наружной рекламы и работа с областью является незаполненной и вполне подходящей
для моего Агентства.
Конкурентную борьбу планируется
осуществлять при помощи следующих механизмов:
- расширение рынка сбыта
- разработки гибкой системы оплаты
- введение дополнительных бесплатных
услуг
6. Производственный план
6.1.Помещение
Для реализации данного проекта необходимо помещение на
1-ом этаже общей площадью 120 м2. Планируется следующее
распределение площади:
Кабинет директора (3)-10м2
Бухгалтерия (2) – 10м2
Приемная (1)-15м2
Дизайн-отдел (4)-15м2
Производственный отдел (5) -50м2
Складское помещение (6)-20м2
Рисунок 9 – План помещения
Также возможен вариант расположения офисной части и
производственной в различных зданиях. Основное пожелание к помещению для
производства – 1 этаж и свободный подъезд транспорта.
Для офисного помещения – расположение в одном из
деловых центров.
В дальнейшем будем считать, что офисное помещение и
производственное находятся в одном здании.
В зависимости от состояния помещения будет проведен
ремонт определенной сложности. Средние затраты на ремонт определены суммой 28.000
рублей
Помещение предполагается взять в долгосрочную аренду (
на срок более 11 месяцев).
Арендные платежи в месяц составят:
Арендная ставка * площадь помещения
100руб*120м2= 12.000 рублей
6.2. Оборудование
Для работы Агентства необходимо следующее оборудование:
Помимо технического оборудования также необходима
мебель. Суммарные затраты на приобретения мебели составляют 25.000 рублей.
Итого по оборудованию + ремонтные работы: 330.000
7. Финансовый план
7.1. Финансирование проекта
Для
финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 360 тыс. руб. сроком на 1,5 года
под 13% годовых в Сберегательном Банке РФ. Выплаты
процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно.
Кредитные
средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения,
административные нужды, рекламную кампанию и презентацию Агентства. Подробные
данные о расходе кредитных средств изложены в таблице 7.
Таблица 7 – Расход кредитных средств
№
п/п
Наименование
затрат
Расход,
руб
1
Поведение ремонтных работ
28.000
2
Оборудование
277.000
3
Мебель
25.000
4
Проведение телефонной линии
10.000
5
Проведение рекламной кампании и
презентации Агентства
15.000
6
Административные расходы
5.000
7
Итого:
360.000
7.2. Затраты производственного этапа
7.2.1. Постоянные затраты
К постоянным затратам относят затраты, которые не
зависят от объёма выпуска и уровня продаж.
1) затраты на оплату труда
Складываются из основного оклада отчислений в ПФР (14%
от оклада) и отчислений в фонд социального страхования (0,2% от оклада)
Таблица 8 - Расходы по оплате
труда
должность
кол-во
оклад
отчисления в ПФР
расходы на оплату труда
1
директор
1
5000
700
5700
2
бухгалтер
1
4000
560
4560
3
менеджер по работе
с клиентами
1
3500
490
3990
4
дизайнер
2
4000
1120
9120
5
специалист по
печатному оборудованию
2
3000
840
6840
6
специалист по
монтажным работам
2
3000
840
6840
7
специалист по
световому оформлению
1
2000
280
2280
8
Итого:
4830
39330
2) Арендная плата
Арендные ставки составляют 100 руб.
за 1 кв. метр. То есть общие затраты на аренду в месяц составят: Арендная
ставка * площадь помещения
100руб*120м2= 12.000 рублей
3) Выплаты
в банк по обслуживанию кредита
Ежемесячные платежи по
кредиту составят:
360*0,13:12=3.900
руб./мес.
4)Расходы на рекламу
Ежемесячно на рекламные мероприятия планируется
тратить 2.000 рублей
5) Транспортные расходы
Т.к. деятельность организации также включает в себя
доставку и монтаж, то появляется данная статья затрат. Планируемая сумма –
3.000 руб.
6) Оплата за услуги связи
Телефонные переговоры – 250 руб./мес.
Интернет – 750 руб./мес.
7)Административные расходы
Предполагаема сумма административных расходов – 1.000
руб./мес.
Сводный перечень постоянных ежемесячных затрат
приведен в Таблице 9.
Таблица 9 – Постоянные
затраты
№ п/п
Наименование затрат
Расход,
руб./мес.
1
Заработная плата
34.500
2
Отчисления в федеральные фонды
4.830
3
Аренда помещения
12.000
4
Транспортные расходы
3.000
5
Расходы на рекламу
2.000
6
Выплаты в банк по обслуживанию кредита
3.900
7
Плата услуг связи:
Телефония
Интернет
250
750
8
Административные расходы
1.000
9
Итого:
62.230
7.2.2. Переменные затраты
К переменным затратам относят затраты, общая величина
которых на данный период времени находятся в непосредственной зависимости от
объёма производства и реализации.
Для данного проекта к переменным затратам относятся
сырьё и материалы, исчисляемые на 1 м2 производимой продукции.
Расход материалов приведен в
Таблице 10.
Таблица 10 – Переменные
затраты
Вид
Стоимость расходных
материалов на 1м2
1
перетяжки
50
2
щит 1ст
150
3
щит 2ст
150
4
суперсайит
200
5
брандмауэр
200
6
Сити-формат
150
7
лайтборд
1500
8
указатели
150
9
крышная устновка
200
7.3. Налогообложение
Для данного проекта предусматривается упрощенная
система налогообложения. По схеме расчета «По доходам за вычетом расходов».
Процентная ставка налога в данном случае составит 15%
.
Процесс начисления налога будет представлен следующей
схемой:
Rреал= Прибыль/ Выручка от продаж= 419027,4/ 4063823=10,86%
Срок окупаемости проекта составляет: 15 месяцев
8. Риски и гарантии
Под риском понимается возникновение непредвиденных потерь
ожидаемое прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным
изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными
обстоятельствами.
Рисками, способными оказать негативное влияние на реализацию
проекта могут быть: повышение цен на материалы; повышение налоговых ставок;
неустойчивость спроса; стихийные бедствия и теракты; действия конкурентов.
Для снижения вероятности возникновения определенных проблем
возможно применение некоторых механизмов (Таблица 14)
Таблица
14 – Превентивные меры снижения рисков
Проблемная ситуация
Оказываемое влияние
Превентивная мера
Низкий спрос
Маленькая прибыль либо её
отсутствие
- поиск дополнительных рынков сбыта
- регулярное проведение
рекламных кампаний
Понижение конкурентами цен на
идентичную продукцию
Потеря клиентов
Разработка гибкой системы
ценообразования
Стихийные бедствия
Порча имущества либо полная
остановка производственного процесса
Страхование имущества
Рост налогов
Уменьшение чистой прибыли
Выбор наиболее
приемлемой системы налогообложения
Заключение
В данной работе изложены основные компоненты
бизнес-плана Агентства наружной рекламы.
По итогам проведенных расчетов основных финансовых
показателей фирмы видно, что при неизменяемых экономических условиях финансовое
положение фирмы будет устойчиво, а её деятельность – эффективна.
Анализ рыночной ситуации подтверждает то, что
рекламный рынок не является насыщенным, и для данной фирмы найдётся
соответствующая ниша.
Предлагаемая фирмой продукция является
востребованной не только сегодня, но и завтра, что позволит Агентству
сформировать группу постоянных клиентов и привлекать новых.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ
ИСТОЧНИКОВ
1. В.М. Попов, С.И. Ляпунов,
Бизнес-планирование. Москва, 2003. – 670с.
2. В.М. Попов, С.И. Ляпунов.
Бизнес-план: комментарии и
рекомендации.
Москва, 2003. – 376 с.
3. Грибов В.Д. Основы бизнеса. –
М.: Финансы и статистика, 2000.
4. Финансовый бизнес-план / Под
ред. В. М. Попова. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 480с.
5. Циферблат Л. Ф. «Бизнес-план:
работа над ошибками». – М.: Издательство «Финансы и статистика», 2000. – 144с.
6. Черняк В. З., Черняк А.В.,
Довдиенко И. В. «Бизнес-планирование». – М.: Издательство РДЛ, 2000. – 272с.
7. Экономика фирмы / Под ред.
проф. О. И. Волкова, В. К. Скляренко. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 280с.
8. О.И. Волков, В.К. Склянернко.
Экономика предприятия. Москва, 2004.-280 с.
9. О.А. Феофанов Реклама: новые
технологии в России. СПб, 2003 – 380с.
10. Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский.
Современный экономический словарь. Москва, 2002. – 478 с.
Главная