Разработка мероприятий по повышению эффективности работы челябинского филиала Внешторгбанка за счет ...

Разработка мероприятий по повышению эффективности работы челябинского филиала Внешторгбанка за счет ...

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                                  4

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ                                                                                                       8

1.1  Сущность, особенности и классификация потребительского кредита           8

1.2  Организация работы по кредитам физическим лицам                                    14

1.3  Жилищные ипотечные кредиты                                                                        24

1.4  Методики оценки кредитоспособности физических лиц                                27

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»                                                                                       34

2.1. Общая характеристика ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»                                        34

2.2. Виды потребительского кредита в  ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»                    40

2.3. Обеспечение возврата потребительских кредитов и оценка платежеспособности заемщика и поручителя – физического лица в ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»                                                                                                 41

2.4. Анализ работы челябинского филиала ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»             48

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ЧЕЛЯБИНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»                                                                                                  55

3.1. Улучшение качества кредитного портфеля                                                      55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                           62

Список использованных источников и литературы                                                67

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система и ее определяющий элемент – коммерческие банки являются несущей конструкцией рыночной экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы нет, и не может быть эффективной рыночной экономики.

Современный этап развития банковской системы России характеризуется некоторой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. На данном этапе банки начинают все взвешеннее подходить к оценке своих рисков. С другой стороны, клиенты стали предъявлять повышенные требования к обслуживающему их банку. В связи с чем, успешное развитие и надежность банков определяются постановкой аналитической работы в банке, позволяющей дать реальную и всестороннюю оценку достигнутым результатам его деятельности и принять грамотное управленческое решение.

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода.

В международной практике качество активов наравне с достаточностью капитала является фундаментальным условием, определяющим финансовое благополучие банка. Более того, достаточность капитала в немалой мере зависит от степени надежности размещения банком средств в активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцентную гарантию возврата, то банку для продолжения своей устойчивой деятельности требуется гораздо меньше капитала, чем при размещении средств в активные операции с высоким риском, приводящие к потерям.

Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования. Кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу; искусство кредитования – это соблюдение определенных, проверенных практикой правил.

Банки могут выдавать кредиты самым разным категориям заемщиков: населению и предприятиям, другим банкам и органам власти.

Тема данной работы посвящена кредитованию индивидуальных заемщиков.

В России потребительское кредитование в последние годы активно развивается. Вместе с тем, в настоящий момент оно занимает небольшой удельный вес в структуре кредитного портфеля большинства коммерческих банков, для которых потребительское кредитование является перспективным направлением деятельности. Большинство современных банков стремятся стать активными участниками рынка потребительского кредитования с тем, чтобы расширить перечень выполняемых операций, круг клиентов, и соответственно получить дополнительную прибыль.

Одним из видов кредитования является потребительское кредитование. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Программы потребительского кредитования играют важную роль в управлении банком и банковскими услугами. Причина этого заключается не только в том, что потребительские кредиты принадлежат к числу самых выгодных кредитов, но и в том, что по мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своих расходов с ожидаемым доходом.

Потребительское кредитование стало процессом, в большей степени ориентированным на интересы потребителей, что позволяет частным лицам получать более быстрый доступ к кредиту при одновременном сохранении достаточного контроля со стороны банка над заимствованиями клиента.

Кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов помогают банку диверсифицировать свою клиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие и компенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм.

В последние годы российские коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости – квартир, домов, дач, земельных участков, гаражей и т.д. Основой для развития новой для российских банков сферы банковского обслуживания частных лиц стало принятие Закона РФ «О залоге».

Все это и явилось причиной выбора темы дипломной работы «ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ».

Объектом исследования данной дипломной работы является Челябинский филиал ОАО «Внешторгбанк», его деятельность в области потребительского кредитования.

Предметом исследования дипломной работы является потребительское кредитование.

Материалы, необходимые для выполнения дипломной работы были собраны в банке во время прохождения преддипломной практики.

Целью данной дипломной работы является разработка мероприятий по повышению эффективности работы челябинского филиала Внешторгбанка за счет потребительского кредитования.

Исходя, из указанной цели дипломной работы ее основными задачами являются:

- Классифицировать виды потребительских кредитов;

- Проанализировать качество портфеля потребительских ссуд в общем объеме активов;

- Предложить мероприятия направленные на рост доходов филиала за счет потребительского кредитования.

Поставленные задачи определили структуру дипломной работы. Данная дипломная работа состоит из трех частей.

В первой части раскрываются такие понятия как потребительский кредит, ссудный счет, ипотечный кредит. Приводится классификация потребительских ссуд, рассматривается процесс кредитования и методики оценки кредитоспособности физических лиц.

Во второй части дипломной работы рассматривается потребительское кредитование в челябинском филиале «Внешторгбанка». Приводится общая характеристика банка, указываются банковские продукты и услуги, которыми банк привлекает своих клиентов. Дается анализ работы банка за 2004 и 2005 года. Рассчитываются коэффициенты качества кредитного портфеля и представлен расчет «порога безубыточности» кредитных операций.

В третьей главе приводятся расчеты при внедрении рекомендуемых мероприятий, для повышения эффективности работы филиала на основе кредитования физических лиц.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1.          Сущность, особенности и классификация потребительского кредита

Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый индивидуальному заемщику для покупки предметов личного потребления (товаров и услуг).

Рассмотрим еще одно определение потребительского кредита. Потребительский кредит – это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставления банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.д.)

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми  в кредит, как и оплаченными за счет банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди.

Предположительно, потребительский кредит исторически возник в начале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, а у других возникала потребность в их временно использовании. Со временем данный вид кредита стал распространенным и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

Потребительский кредит позволяет приобретать товары и услуги еще до того, как покупатель в состоянии их оплатить. Беря ссуду и возвращая ее в рассрочку в виде ежемесячных платежей, люди избегает необходимости накапливать средства прежде, чем сделать покупку и получают в распоряжения вещи в то время, когда при отсутствии потребительского кредита они все еще делали бы сбережения для их приобретения.

Роль потребительского кредита в экономике определяется его функциями. Потребительский кредит выполняет следующие функции:

- перераспределяет капитал между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

- стимулирует эффективность труда;

- расширяет рынок сбыта товаров;

- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

- является мощным орудием централизации капитала;

- ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

- обеспечивает сокращение издержек обращения: связанных с обращением денег, связанных с обращением товаров.

 В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Рынок кредитов для населе­ния начал активно развиваться в России только в середине 2002 года, когда, собственно, и на­чался пик потребительского кредитования. Сегодня многие банки называют потребительс­кое кредитование приоритет­ным направлением своей дея­тельности.

Для банков привлекательность потребительских кредитов определяется в первую очередь их высокой стоимостью. Большинство банков устанавливают ставку по подобным кредитам на высоком уровне (за счет  премии за риск), это позволяет покрыть рыночные процентные ставки по привлекаемым банком средствам и процент невыполнения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам, а также сформировать соответствующий вид процентного дохода. Наиболее быстрый рост потребительского кредитования наблюдается в финансовых центрах — Москве и Санкт-Петербурге. Но это не способствует снижению процентных ставок по кре­дитам для физических лиц. К началу года они достигли в среднем 21,8% по креди­там в рублях и 11 % — в ва­люте. Высокий уровень ста­вок держится из-за дефицита услуг кредитования, осо­бенно в регионах, а также из-за неразвитой инфра­структуры. Реклама часто дает недостоверную инфор­мацию об условиях предос­тавления, использования и возврата кредита. К тому же многие банки требуют за­лог, перекрывающий сумму кредита. При высоких про­центах такая система креди­тования становится мало­привлекательной для широ­ких слоев населения со сред­ними доходами.

Все это требует специаль­ного законодательства, за­щищающего права заемщи­ков. Такой проект находит­ся сейчас на стадии разработки и поступит на рассмо­трение в Госдуму лишь в первой половине 2006 г.

С целью лучше разобраться в разновидностях потребительского кредитования и определить место каждого вида кредита в общей системе, потребительские кредиты следует классифицировать.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть приведена по ряду признаков (прил. 1), так например:

 - По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:[1]

банковские потребительские ссуды;

ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;

потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

 - По срокам кредитования ссуды подразделяются на:

краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

- По способу предоставления потребительские ссуды делятся на:

целевые;

нецелевые.

- По обеспечению ссуды различают:

необеспеченные (бланковые);

обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

- По методу погашения различают ссуды:

погашаемые единовременно;

ссуды с рассрочкой платежа:

ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);

ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сума платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора ссуды с неравномерным непериодическим погашением);

в форме прямого банковского кредита (т.е. при заключении кредитного договора между банком и заемщиком);

в форме косвенного банковского кредита (т.е. с наличием посредника в кредитных отношениях банка с клиентом).

-  По методу взимания процентов ссуды классифицируются:

ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;

ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику);

ссуды с аннуитетным платежом (т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой).

- По характеру кругооборота средств ссуды делятся на:

разовые;

возобновляемые.

- По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские ссуды подразделят на кредиты:

на неотложные нужды;

под залог ценных бумаг;

строительство и приобретение жилья;

на капитальный ремонт.

Также приводится характеристика отдельных, наиболее перспективных разновидностей потребительского кредита:

Кредит по текущему счету или овердрафт. Это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента (сверх остатка на счете), в результате чего образуется дебетовое сальдо;

Учетный кредит. Этот вид кредита предоставляется банком путем покупки векселя до наступления срока его оплаты, за минусом дисконта, взимаемого банком при учете векселей. Сумма и срок кредита определяются предъявленным векселем. Погашение кредита осуществляется при наступлении срока платежа по векселю лицом, указанным в векселе в качестве плательщика по нему;

Ломбардный кредит. Это кредит под залог легкореализуемого имущества или прав;

Ссуды на образование. Это долгосрочные ссуды с низким уровнем банковского процента. Их используют для оплаты обучения детей в школе, колледже, студентов;[2]

Жилищные кредиты. Это целая группа ссуд, предоставляемых под залог недвижимости либо на финансирование жилищного строительства или приобретение дома.

1.2.          Организация работы по кредитам физическим лицам

Процесс кредитования населения включает несколько этапов. Основываясь на практике российских банков, их можно представить следующим образом.

- разработка стратегий кредитных операций        

- знакомство с потенциальным заемщиком рассмотрение заявки на кредит и пакета документов )

- оценка кредитоспособности  заемщика и риска  , связанного с выдачей ссуды

- подготовка и заключение кредитного договора  и обеспечительных обязательств, выдача кредита

- кредитный мониторинг ( контроль  за выполнением  условий договора и погашением кредита).

Любая банковская ссуда: выданная физическому лицу или заемщику другой категории, удовлетворяет определенным типовым условиям (принципам). Основные принципы кредитования (табл.1).[3]

Принципы банковского кредитования

Таблица 1