Внешторгбанк в 2005 году продолжает укреплять свою капитальную базу. За год собственные средства увеличились с 542916,8 до 576199,3 тыс. рублей. В свою очередь обязательства увеличились за счет средств клиентов, которые составляют в 2005 году 899167,3 тыс. рублей. Если рассматривать структуру обязательств (приложение 4) по статье «средства кредитных организаций» то она снизилась в 2005 в сравнении с 2004 годом на 5,5%, но по статьям «средства клиентов» и «выпущенные ценные бумаги» наблюдается рост на 3,9% и 10,1% соответственно.

Анализируя активы баланса за 2005 год можно заметить на долю кредитования физических лиц приходится 15% всех активов.

активы

Рис. 3.

Актив баланса увеличился за счет роста ссудной задолженности, которая увеличилась в 1,5 раза и составила 1591281 тыс. рублей, что свидетельствует об эффективности проводимой политики банка в области кредитования физических и юридических лиц, а также роста деловой активности со стороны организаций желающих сотрудничать с банком. Также баланс банка увеличился за счет роста денежных средств в Центральном банке, которые увеличились в 2,5 раза и составили 169888,3 тыс. рублей, что свидетельствует о наличии у банка временно свободных средств.

За данный период произошло увеличение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов почти в 2 раза или на на18158,6 тыс. рублей.

Рынок розничных банковских услуг в 2005 году был одним из наиболее динамично развивающихся сегментов банковского бизнеса. При этом заметное усиление конкуренции сопровождалось быстрым расширением предложения предоставляемых услуг. Несмотря на активную политику развития розничных услуг всех крупных банков Внешторгбанк успешно реализовал задачу укрепления своего положения на рынке. В течении года прирост вкладов населения во Внешторгбанке был в полтора раза выше средних показателей как по банковской системе, так и по сравнению с крупнейшими банками. В целом за год объем вкладов населения в Банке увеличился на 100870,5 тыс. рублей.

Структура депозитных продуктов позволяет вкладчикам Банка самостоятельно определять срок вклада в рамках установленного диапазона, получать проценты в зависимости от типа вклада либо в конце периода, либо регулярно расходовать средства по вкладу в пределах неснижаемого остатка. Введена услуга автоматического пополнения вкладов отдельными категориями вкладчиков за счет перечисления на их счет заработной платы или пенсии.

В среднесрочной Стратегии развития Внешторгбанка определен приоритет формирования широкого продуктового перечня и оптимизации технологий предоставления потребительских и ипотечных кредитов. В рамках реализации этой задачи в 2005 году Банк приступил к реализации Программы ипотечного жилищного кредитования. В настоящее время Банком предлагаются конкурентоспособные ценовые условия потребительского и ипотечного кредитования, в частности, ипотечные кредиты предоставляются на срок до 25 лет со ставкой от 14 % годовых и потребительские кредиты – на срок до 5 лет и процентной ставкой от 13% годовых. Благодаря развитию данной программы портфель потребительского и ипотечного кредитования увеличился за последний год в два с лишним раза, до уровня почти 1 млн. рублей.

Анализируя банковские кредиты по срокам можно увидеть, что кредиты сроком от года до пяти лет занимают наибольшую долю в кредитном портфеле. Данный вид кредита увеличился за год на 5 процентов. Что касается кредитов сроком свыше 5 лет, то они также возросли на 5 процентов за год. В связи с этим можно сказать, что банк активно проводит свою кредитную политику. Если рассматривать структуру кредитного портфеля с точки зрения заемщика, то наибольший удельный вес как в 2004 так и в 2005 годах занимает кредиты юридическим лицам, но в 2005 году удельный вес снижается на 1,5 процента. Это связано с наблюдаемым ростом потребительского кредитования с 33% до 35% в 2004 и 2005 годах соответственно.

Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц

Таблица 4

наименование

2004

2005

динамика

Коэффициент проблемности кредита (Кп )

7,9%

6,7%

-1,2%

Коэффициент риска (Криска)

0,876

0,918

+0,042

Коэффициент покрытия убытков (Кпу)

1,6

1,2

-0,4

Коэффициент резерва (Крезерва)

12,4

8,2

-4,2

Коэффициент опережения (Коп)

0,986

Рассчитаем качество кредитного портфеля по кредитованию физических лиц, при помощи коэффициента проблемности кредитов Кп, показывающего долю кредитов в общей ссудной задолженности:

= (13)

Можно увидеть, что значение данного коэффициента уменьшается, то есть стремится к нулю, что характеризует повышение качества кредитного портфеля.

Качество кредитного портфеля по кредитованию физических лиц с точки зрения кредитного риска позволяет оценить коэффициент риска (Криска), который рассчитывается по следующей формуле:

= (14)

Можно заметить, что значение коэффициента увеличивается и стремится к 1, что характеризует высокое качество кредитного портфеля.

Одним из показателей «порога выживания» является коэффициент резерва (Крезерва), позволяющий определить степень защищенности филиала от возможного невозврата ссуд.

= (15)

Заметим коэффициент резерва, снижается, что характеризуется повышением качества кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Коэффициент покрытия убытков по ссудам позволяет определить уровень покрытия проблемных кредитов за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам.

(16)

По всем выше перечисленным коэффициентам наблюдается тенденция повышения уровня кредитного портфеля по кредитованию физических лиц.

Темп роста объемов ссудной задолженности принято сопоставлять с темпом роста совокупных активов филиала. Данный показатель носит название коэффициента опережения.

(17)

Коэффициент показывает во сколько раз рост объема кредитных вложений опережает рост активов филиала. Значение коэффициента менее 1, что свидетельствует о недостаточно активной работе филиала в области развития кредитных операций.

Расчет «порога безубыточности» проводимых операций, предоставлен в Таблице ниже.

Расчет «порога безубыточности» кредитных операций с физическими лицами.

Таблица 5

Средневзвешенные показатели на отчетную дату

2004 год

Весовое значение, % 2004г.

2005 год

Весовое значение, % 2005г.

Средневзвешенная процентная ставка по ресурсам, привлеченным в отчетном периоде, %

7,8

39,6

7,3

40,6

Потери банка от обязательного резервирования части привлеченных ресурсов в ЦБ, %

0,4

5,1

0,2

28,3

Стоимость кредитного риска (R/Vсс.зад.), %

3,1

15,7

2,8

15,6

Внутренняя стоимость банковских услуг, %

6,6

33,5

6,3

Коэффициент налоговой нагрузки (налоги/Араб),%

1,8

9,1

1,4

7,8

Продолжение таблицы 5

Минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям на отчетную дату, % (п.1+п.2+п.3+п.4+п.5)

19,7

100

Средневзвешенная процентная ставка по кредитам, выданным в отчетном периоде (без учета вексельных обязательств), %

20,3

19,7

Прибыль/убыток, %

0,6

1,7

Из таблицы следует, что ресурсы, привлеченные филиалом в 2005 году под процентную ставку 7,3%, могли безубыточно использоваться для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 18% годовых, из них 0,2% обеспечивали компенсацию потери средств от обязательного резервирования в ЦБ, 2,8% - возмещение созданного резерва на возможные потери по ссудам, 6,3% - покрытие эксплутационных, накладных расходов и 1,4% - расходов по налогам. Весовое значение составляющих «порога безубыточности» кредитных операций свидетельствует о разной силе их влияния на результирующий показатель. Из таблицы видно что значение минимально допустимой процентной ставки на 40,6% зависело от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг. Прибыль от операций кредитования физических лиц за 2005 год составила 1,7% годовых.

Из таблицы видно, что минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям снизилась на 1,7% из-за снижения таких показателей как: стоимости кредитного риска на 0,3%, внутренней стоимости банковских услуг на 0,3%, снижения налоговой нагрузки на 0,4%. Что привело к снижению средневзвешенной процентной ставки на 0,6% и к общему увеличению прибыли банка на 1,0%

В целях максимизации прибыли необходимо устанавливать ставку по ссудам, покрывающую все затраты филиала. В тоже время более низкие процентные ставки по кредитам позволяют рассчитывать на привлечение большего числа клиентов и завоевание преимуществ перед конкурентами.

Значения составляющие «порог безопасности» можно наблюдать в диаграмме:

рис. 4.

Но у данного банка есть и свои недостатки так, например потребительские кредиты сроком до пяти лет Внешторгбанк выдает только тем физическим лицам, организации которых находятся на расчетно-кассовом обслуживании. Также Внешторгбанк в Челябинске не осуществляет такой вид потребительского кредита как кредит на приобретение средств транспорта.

ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ЧЕЛЯБИНСКОГО ФИЛИАЛА ОАО «ВНЕШТОРГБАНК»

3.1. Улучшение качества кредитного портфеля

Индивидуальный подход к клиенту, как главный принцип взаимоотношений банка и клиента на современном этапе, позволяет утверждать то, что клиент должен стоять в центре кредитной политики любого банка. В условиях жесточайшей конкуренции между кредитными организациями, в условиях борьбы за клиента, способен выжить лишь тот банк, который проводит наиболее гибкую политику в отношении клиента. Это касается как общих вопросов кредитования, так и узких (схема выплат по кредиту, срок кредитования и т.п.).

Идеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков, которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Однако это представляется маловероятным.

По мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своих расходов с ожидаемым доходом. В связи с этим многие банки осуществляют кредитование физических лиц, как в форме прямого банковского кредита, так и форме косвенного банковского кредита.

Для улучшения качества кредитного портфеля челябинскому филиалу «ВНЕШТОРГБАНК» рекомендуется увеличить сектор обслуживания физических лиц, так как в данный момент кредитование возможно только в том случае если организация данного клиента находится на рассчетно-кассовом обслуживании, что значительно сокращает список потенциальных клиентов и начать осуществление кредитования физических лиц в косвенной форме банковского кредита. Также челябинскому филиалу Внешторгбанка предлагается вывести на рынок такой банковский продукт как кредитование физических лиц на приобретение средств транспорта. При этом произойдет увеличение ссудной задолженности в целом и потребительского кредитования в частности. И как следствие снижение доли неработающих активов.

Рис.5. Структура активов.

Также банку рекомендуется снизить порог минимальной суммы кредитования, которая на данный момент составляет 30000 рублей. При увеличении объемов ссудной задолженности качество кредитного портфеля на 2006 год не только не ухудшится, а только улучшится, что подтверждается в таблице ниже:

Таблица 6

наименование

2005

2006

динамика

Коэффициент проблемности кредита (Кп )

6,7%

3,8%

-2,9%

Продолжение таблицы 6

Коэффициент риска (Криска)

0,918

0,963

+0,045

Коэффициент покрытия убытков (Кпу)

1,2

1,1

-0,1

Коэффициент резерва (Крезерва)

8,2%

3,6%

-4,6

Коэффициент опережения (Коп)

0,986

1,221

0,235

Можно увидеть, что значение коэффициента проблемности кредита уменьшается, то есть стремится к нулю, что характеризует повышение качества кредитного портфеля.

Можно заметить, что значение коэффициента риска увеличивается и стремится к 1, что характеризует высокое качество кредитного портфеля.

Значение коэффициента опережения в 2006 году увеличивается на 0,235 и составляет 1,221, что больше 1, что характеризует работу филиала Внешторгбанк как активную в области развития кредитных отношений.

По всем выше перечисленным коэффициентам наблюдается тенденция повышения уровня кредитного портфеля по кредитованию физических лиц

Расчет «порога безубыточности» проводимых операций на 2006 год, предоставлен в таб.6 ниже:

Расчет «порога безубыточности» кредитных операций с физическими лицами.

Таблица 7

№

п/п

Средневзвешенные показатели на отчетную дату

2005 год

Весовое значение, % 2005г.

2006 год

Весовое значение, % 2006г.

Средневзвешенная процентная ставка по ресурсам, привлеченным в отчетном периоде, %

7,3

40,6

6,9

41,3

Потери банка от обязательного резервирования части привлеченных ресурсов в ЦБ, %

0,2

28,3

0,2

1,2

Стоимость кредитного риска (R/Vсс.зад.), %

2,8

15,6

2,3

13,8

Внутренняя стоимость банковских услуг, %

6,3

5,9

Коэффициент налоговой нагрузки (налоги/Араб),%

1,4

7,8

1,4

8,7

Минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям на отчетную дату, % (п.1+п.2+п.3+п.4+п.5)

100

16,7

100

19,7

18,8

Прибыль/убыток, %

1,7

2,1

Из таблицы следует, что ресурсы, привлеченные филиалом в 2006 году под процентную ставку 6,9%, можно будет безубыточно использовать для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 16,4% годовых, из них 0,2% обеспечивали компенсацию потери средств от обязательного резервирования в ЦБ, 2,3% - возмещение созданного резерва на возможные потери по ссудам, 5,9% - покрытие эксплутационных, накладных расходов и 1,4% - расходов по налогам. Весовое значение составляющих «порога безубыточности» кредитных операций свидетельствует о разной силе их влияния на результирующий показатель. Из таблицы видно, что значение минимально допустимой процентной ставки на 41,3% будет зависеть от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг. Ожидаемая прибыль от операций кредитования физических лиц в 2006 году составит 2,1% годовых.

Из таблицы видно, что минимально-допустимая процентная ставка по кредитным операциям будет снижена на 1,3% из-за снижения таких показателей как: средневзвешенная процентная ставка по ресурсам на 0,4%, стоимости кредитного риска на 0,5%, внутренней стоимости банковских услуг на 0,4%. Что приведет к снижению средневзвешенной процентной ставки на 0,9% и к общему увеличению прибыли банка на 0,4%. Что в свою очередь приведет к дополнительному привлечению физических лиц, из-за более привлекательных условий.

Полученные значения в период с 2004 по 2006 год составляющие «порог безопасности» можно наблюдать в диаграмме:

Рис.6. Динамика «порога безопасности».

Таким образом, реализация предложенных мероприятий позволит улучшить качество кредитного портфеля и будет способствовать совершенствованию организации кредитного процесса.

В условиях нарастающей конкуренции банки вынуждены активно разрабатывать новые кредитные предложения для населения, такие как займы для обучения, лечение, отдых, занятия фитнесом и т.д. Одновременно кредитный бум не мог не сказаться на условиях выдачи ссуд по уже «обработанным» продуктам. Однако рынок развивается крайне не равномерно

Наибольший прорыв банки совершили в автокредитовании, что вполне объяснимо: при высоком спросе на этот вид кредита риски по нему сравнительно не высокие, поскольку существует обеспечение в виде приобретаемой машины.

Что же касается Челябинского филиала «Внешторгбанка», то он не осуществляет такой вид услуги и поэтому теряет не только клиентов, но и прибыль.

По данным ЦБ РФ на 1 полугодие 2004 года по потребительскому кредитованию из 100 банков-лидеров «Внешторгбанк» занял лишь 23 место. В связи с чем можно сказать что «Внешторгбанк» поле под названием «потребительское кредитование» еще осваивать и осваивать.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги проведенного исследования, в процессе которого были проанализированы и систематизированы имеющиеся литературные и практические данные, относящиеся к деятельности Челябинского филиала Внешторгбанка по организации потребительского кредитования, можно сделать следующие выводы:

Кредитование является одним из ключевых направлений в деятельности любого банка.

Потребительский кредит – это кредитование физических лиц с целью приобретения товаров длительного пользования.

Потребительский кредит выдается на тех же принципах срочности, платности, возвратности, обеспеченности, дифференцированности и целевого характера, что и другие кредиты, но проявляются эти принципы при данном кредитовании по-особому.

Все условия предоставления потребительских ссуд согласовываются двумя сторонами – кредитором и заемщиком – и оговариваются в кредитном договоре. При заключении кредитного договора банки фактически предлагают заемщику присоединиться к заранее приготовленным стандартным условиям, которые зависят от вида предоставляемого потребительского кредита. Согласованию обычно подлежат лишь такие существенные условия, как сумма кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже - размер штрафных санкций.

Основные отличия потребительского кредита от прочих видов кредитов следующие: целью получения кредита является удовлетворение потребностей в предметах потребления; оценку кредитоспособности заемщика провести сложно (зачастую принятие решения о выдаче кредита осуществляется на основе интуиции кредитного работника); размер кредита, как правило, небольшой (за исключением ипотечного кредитования).

Мировая банковская практика выработала ряд правовых принципов кредитования частных лиц, которые должны соблюдаться кредиторами и заемщиками.

При анализе кредитоспособности заемщика банк учитывает множество факторов, из которых складывается репутация отдельной личности. По принципу принадлежности к определенной сфере деятельности человека все факторы распадаются на: социальные, профессиональные, имущественные, специальные банковские и другие.

Следует отметить, что при существовании множества методик оценки кредитоспособности потенциального заемщика, большинство из них носит формализованный характер. Поэтому при оценке кредитоспособности огромную роль играет профессионализм и интуиция служащих банка.

Главным принципом взаимодействия банка и клиента на современном этапе, является индивидуальный подход, все ссуды выдаются на особых, индивидуальных условиях.

В России ниша потребительского кредитования остается частично незаполненной, а потому перспективной для многих коммерческих банков.

В целях развития потребительского кредита банкам необходимо вести работу по снижению риска кредитования и дифференциации условий предоставления кредитов.

Внешторгбанк был учрежден в 1990 году в форме закрытого акционерного общества с государственным участием в капитале. Внешторгбанк был призван обеспечить эффективное банковское обслуживание внешнеэкономических связей предприятий и организаций Российской Федерации. Датой рождения Внешторгбанка является 17 октября 1990 г. - день, когда был зарегистрирован Устав Банка. После непродолжительного организационного периода, получив Генеральную лицензию на право совершения всех видов банковских операций в рублях и иностранной валюте, Внешторгбанк начал свою деятельность. В 1998 г. Банк был преобразован в открытое акционерное общество.

Анализируя активы баланса за 2005 год можно заметить на долю кредитования физических лиц приходится 15% всех активов. Валюта баланса с 2004 по 2005 год увеличился в 1,5 раза за счет роста ссудной задолженности, и составила 1,6 млрд. рублей, что свидетельствует об эффективности проводимой политики банка в области привлечения ресурсов.

. Банк являясь универсальным осуществляет весь спектр банковских услуг, в том числе кредитование физических лиц, видами данного кредитования является

-на личное потребление (приобретение предметов домашнего обихода, оплату медицинских услуг, ремонт квартиры, приобретение туристических путевок и отдыха, оплату других товаров и услуг, используемых исключительно для личных, семейных и других нужд потребительского характера, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности) – на срок не более 5 лет;

-на приобретение средств транспорта (под залог приобретаемого средства транспорта) – на срок не более 3 лет;

-на приобретение, строительство объектов недвижимости – на срок не более 25 лет; на реконструкцию и капитальный ремонт объектов недвижимости (домов, квартир, дач, садовых домиков, находящихся в собственности физических лиц) на срок не более 5 лет.

Используемая оценка кредитоспособности в банке является надежной и универсальной и осуществляется через произведение среднемесячного дохода, поправочного коэффициента и срока погашения кредита. Поправочный коэффициент зависит от величины дохода.

Качество кредитного портфеля потребительских ссуд было проанализировано с использованием коэффициента проблемности кредитов Кп, коэффициент риска, Коэффициент покрытия убытков, коэффициент резерва (Крезерва), все они имеют положительную динамику, но лишь коэффициент опережения, который показывает во сколько раз рост объема кредитных вложений, опережает рост активов филиала, в 2005 году как видно меньше 1, что свидетельствует о пассивной работе филиала в области кредитных операций, что и является основным недостатком работы филиала

После расчета «порога безубыточности» кредитных операций с физическими лицами, можно заметить что ресурсы, привлеченные филиалом в 2005 году под процентную ставку 7,3%, могли безубыточно использоваться для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 18% годовых. Наличие дешевой ресурсной базы обуславливает конкурентоспособностью банка на рынке финансовых услуг.

Весовое значение составляющих «порога безубыточности» кредитных операций свидетельствует о разной силе их влияния на результирующий показатель. Из таблицы видно, что значение минимально допустимой процентной ставки на 40,6% зависело от стоимости привлеченных ресурсов и на 35% - от стоимости внутренних банковских услуг. Прибыль от операций кредитования физических лиц за 2005 год составила 1,7% годовых, что на 1,1% больше чем в 2004 году.

Филиал и банк в целом имеют возможность получать доходы за счет услуг потребительского кредитования в связи, с чем предлагается активизировать деятельность по предоставлению потребительских кредитов; разработать дополнительные кредитные продукты; эмитировать кредитные пластиковые карты; ориентировать клиентов на услуги потребительского кредитования; разработать стратегию рекламной политики.

После внедрения данных мероприятий произойдет увеличение ссудной задолженности в целом и потребительского кредитования в частности. И как следствие снижение доли неработающих активов.

Из-за увеличения объемов ссудной задолженности качество кредитного портфеля на 2006 год улучшится, что подтверждается значениями коэффициентов. Каждый, из которых характеризует повышение качества кредитного портфеля. Что же касается коэффициента опережения, то он увеличился и приобретает значение больше 1, что свидетельствует об активной работе филиала в области развития кредитных отношений.

Что же касается увеличения прибыли и конкурентоспособности предлагаемых кредитных продуктов для физических лиц, то ее можно увидеть из таблицы представленной на слайде.

Из таблицы следует, что ресурсы, привлеченные филиалом в 2006 году под процентную ставку 6,9% , которая снизилась из-за низкой стоимости ресурсов (так как Внешторгбанк является основным держателем средств пенсионного фонда), можно будет безубыточно использовать для выдачи кредитов физическим лицам при ставке не менее 16,4% годовых.

Ожидаемая прибыль от операций кредитования физических лиц в 2006 году составит 2,1% годовых, что на 0,4% больше чем в 2005 году.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Гражданский кодекс РФ.-М.: Инфра – М,2005.

2. О банках и банковской деятельности: Федер.Закон РФ, 2 декабря 1990, -№395-1(в ред.Федер.Закона от 5 февраля 1996 и послед.изм.)

3. Банковские операции. Часть 2.Учетно-ссудные операции и агенские услуги: учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: ИНФРА-М, 1996.

4. Банковское дело / Под ред. Е.П.Жарковской, М., 2005.

5. Банковское дело / Под ред. Д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина. – М.:Финансы и статистика, 2003.

6. Банковское дело: Сборник структурно-логических схем / Сост. З.Ф.Боботкова; УрСЭИ АТиСО. –Челябинск, 2000.

7. Банковское дело: современная система кредитования, д-р экон.наук, проф. О.И.Лаврушин, М., 2005.

8. Банковское дело: Учебник / Под ред.д-ра экон.наук, проф. Г.Г.Коробовой.-М.:Юристъ, 2002.

9. Вахрин П.И. Финансовый анализ в коммерческих и некомерческих организациях : учеб. пособие для вузов. – М.: Маркетинг, 2001.

10. Виноградова Т.Н. Банковские операции : учеб.пособие для вузов. – Ростов –на-дону: Феникс, 2001.

11. Ковалев В.В. Курс финансовых вычислений / ВВ. Ковалев, В.А. Уланов. – М.: Финансы и статистика,2001.

12. Основы банковской деятельности (банковское дело) / Под ред. К.Р.Тагирбекова, М., 2003.

13. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. Пособие для вузов. – М.: Инфра-М, 2001.

14. Полищук А.И. Кредитная система: Опыт и нов. Явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2005.

15. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд; Учеб. для вузов. – 2-е изд., перераб. – М.: Высшая школа, 2004.

16. Абдрахманов Р. Потребительские кредиты :рост неизбежен / Р. Абдрахманов, И. Поляченко, Е.Данилова // Прямые инВЕСТИции.-2005.-№4.

17. Бирман А.Кредитный захват / А.Бирман // Компания.-2005.-№32.

18. Борисов А.И. Потребительское кредитование, или Жизнь взаймы / А.И. Борисов // Банковское дело.-2005.-№6.

19. Власов О. За кулисами кредита / О.Власов // Эксперт-Урал.-2005.-№36

20. Паперная И.Заемное общество : Потребление и кредит / И. Паперная // Карьера.-2005.-№2.

21. Соколов Е.В. В долгах.. и счастлив : Потребительское кредитование как важнейший фактор ускорения экономического развития России / Е.В.Соколов, П.А.Тележников // Российское предпринимательство.-2005.-№4

22. Черкашенко В. Экономика, кредитный бум и устойчивость банковской системы / В.Черкашенко, В.Федотов // Банковское дело. – 2006. - №2.

[1] В данном случае понятие потребительского кредита трактуется шире понятия банковского кредита, принятого автором данного исследования.

[2] Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. – с.386.

[3] Банковское дело: Сборник структурно-логических схем / Сост. З.Ф. Боботкова; УрСЭИ АТиСО. – Челябинск, 2000. –с.20.

[4] Банковские операции. Часть II. Учетно-ссудные операции и агентские услуги: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: ИНФРА-М, 1996., с.75.

[5] Основы банковской деятельности (банковское дело). Тагирбеков К.Р., Москва, 2003г.

Страницы: 1, 2, 3