|
|
|
|
Бизнес-план производства технического углерода (сажи) (и газообразного водорода)
|
39,9
|
|
|
1.1
Îò÷èñëåíèÿ
íà
ñîöèàëüíûå
íóæäû, âñåãî
â òîì ÷èñëå:
|
38,5
|
|
|
-
íà
ãîñóäàðñòâåííîå
ñòðàõîâàíèå
|
5,4
|
Ãîäîâîé
ôîíä
çàðàáîòíîé
ïëàòû
|
|
- â
ãîñóäàðñòâåííûé
ôîíä
çàíÿòîñòè
|
1,5
|
,,
|
|
- â
ïåíñèîííûé
ôîíä
|
28,0
|
,,
|
|
- â
ôîíä
ìåäèöèíñêîãî
ñòðàõîâàíèÿ
|
3,6
|
,,
|
|
1.2
Òðàíñïîðòíûé
íàëîã
|
1,0
|
,,
|
|
1.3
Íàëîã íà
ïîëüçîâàòåëåé
àâòîìîáèëüíûõ
äîðîã
|
0,8
|
Âûðó÷êà
îò
ðåàëèçàöèè
|
|
2.
Íàëîãè,
ôèíàíñèðóåìûå
çà ñ÷åò
áàëàíñîâîé
|
|
|
|
ïðèáûëè:
|
|
|
|
-
íàëîã íà
èìóùåñòâî
|
2,5
|
Ñðåäíåãîäîâàÿ
ñòîèìîñòü
èìóùåñòâà
ïðåäïðèÿòèÿ
|
|
-
ñáîð íà
íóæäû
îáðàçîâàòåëüíûõ
ó÷ðåæäåíèé
-
íàëîã íà
ñîäåðæàíèå
æèëèùíîãî
ôîíäà è îáúåêòîâ
ñîöèàëüíî-êóëüòóðíîé
ñôåðû
|
1,0
1,5
|
Ãîäîâîé
ôîíä
çàðàáîòíîé
ïëàòû
Âûðó÷êà îò
ðåàëèçàöèè
|
|
3.
Íàëîãè,
ôèíàíñèðóåìûå
çà ñ÷åò íàëîãîîáëàãàåìîé
ïðèáûëè:
-
íàëîã íà
ïðèáûëü
|
35,0
|
Íàëîãîîáëàãàåìàÿ ïðèáûëü
|
8.9. Ñòðóêòóðà
ñåáåñòîèìîñòè
ïðîäóêöèè (ïî
ýêîíîìè÷åñêèì
ýëåìåíòàì) â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ.
Òàáëèöà
5.
|
|
Ýêîíîìè÷åñêèå
ýëåìåíòû
|
Óãëåðîä
òåõíè÷åñêèé
|
Âîäîðîä
ãàçîîáðàçíûé
|
Âñåãî ïî
ïðåäïðèÿòèþ
|
|
ñóììà, ìëí.ðóá.
|
óä.
âåñ ýë-òà,
%
|
ñóììà,
ìëí.ðóá.
|
óä. âåñ ýë-òà, %
|
ñóììà,
ìëí.ðóá.
|
óä. âåñ ýë-òà, %
|
|
1.
Ìàòåðèàëû
|
15193
|
47,7
|
-
|
-
|
15193
|
30,2
|
|
2.
Ýíåðãîðåñóðñû
|
4336
|
13,6
|
11317
|
61,4
|
15653
|
31,1
|
|
3.
Ôîíä îïëàòû
òðóäà
|
378
|
1,2
|
948
|
5,1
|
1326
|
2,6
|
|
4.
Íà÷èñëåíèÿ
íà
ñîöèàëüíûå
íóæäû (38,5%)
|
146
|
0,5
|
365
|
2,0
|
511
|
1,1
|
|
5.
Òðàíñïîðòíûé
íàëîã (1%)
|
3,8
|
-
|
9,5
|
-
|
13.3
|
-
|
|
6.
Íàëîã íà
ïîëüçîâàòåëåé
àâòîìîáèëüíûõ
äîðîã (0,4%)
|
390
|
1,2
|
288
|
1,6
|
678
|
1,4
|
|
7.
Îáñëóæèâàíèå
è ðåìîíò
îáîðóäîâàíèÿ
|
2747
|
8,6
|
1597
|
8,7
|
4344
|
8,6
|
|
8.
Íàêëàäíûå
ðàñõîäû (150%)
|
567
|
1,8
|
1422
|
7,7
|
1989
|
4,0
|
|
9.
Àìîðòèçàöèÿ
|
8053
|
25,4
|
2493
|
13,5
|
10546
|
21,0
|
|
Èòîãî:
|
31813
|
100,0
|
18440
|
100,0
|
50253
|
100,0
|
|
Ñïðàâî÷íî:
|
|
Ãîäîâîé
îáúåì
ïðîèçâîäñòâà
â íàòóðàëüíîì
âûðàæåíèè
|
13000 ò
|
|
16000000 êóá.
ì
|
|
|
|
|
Ñåáåñòîèìîñòü
åäèíèöû
èçìåðåíèÿ
|
2,45 ìëí.ðóá.
|
|
1153
ðóá.
|
|
|
|
8.10. Ðàçìåð è
ðàñïðåäåëåíèå
èíâåñòèöèîííûõ
èçäåðæåê.
Ïî
ïðåäâàðèòåëüíîé
óêðóïíåííîé
îöåíêå
îáùèé îáúåì
èíâåñòèöèîííûõ
èçäåðæåê â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ íà 1
àïðåëÿ 1997ã. â
ñòðîèòåëüñòâî
çàâîäà
ñîñòàâëÿåò
177007 ìëí. ðóá.
Èíâåñòèöèîííûå
èçäåðæêè
îïðåäåëÿþòñÿ
êàê ñóììà
îñíîâíîãî
êàïèòàëà
(èçäåðæåê ïî
èíâåñòèöèÿì
â îñíîâíîé
êàïèòàë ïëþñ
ïðåäïðîèçâîäñòâåííûå
ðàñõîäû) è
÷èñòîãî
îáîðîòíîãî
êàïèòàëà. Èíâåñòèöèè
â îñíîâíîé
êàïèòàë
ñîñòàâëÿþò:
1. â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ íà 01.04.97ã.
- 77000 ìëí. ðóá.;
â òîì
÷èñëå:
îáîðóäîâàíèå
áåç
ñòîèìîñòè ìîíòàæà
- 37000 ìëí. ðóá.;
ñòðîèòåëüíî-ìîíòàæíûå
ðàáîòû -
34000 ìëí. ðóá.
ïðî÷èå
èíâåñòèöèîííûå
èçäåðæêè
- 6000 ìëí. ðóá.
|
2. â
ïðîãíîçèðóåìûõ
öåíàõ (ñ
ó÷åòîì
èíôëÿöèîííîãî
èíäåêñà ïî
êàïèòàëüíûì
âëîæåíèÿì - 1,6
è 1,5 äëÿ äâóõ
ëåò
ñòðîèòåëüñòâà)
|
-151520
ìëí. ðóá.;
|
â òîì
÷èñëå:
îáîðóäîâàíèå
áåç
ñòîèìîñòè ìîíòàæà
- 71200 ìëí. ðóá.;
ñòðîèòåëüíî-ìîíòàæíûå
ðàáîòû -
70720 ìëí. ðóá.;
ïðî÷èå
èíâåñòèöèîííûå
èçäåðæêè
- 9600 ìëí. ðóá.;
Ïðåäïðîèçâîäñòâåííûå
ðàñõîäû
(ñòîèìîñòü
ëèöåíçèè íà
ñîçäàíèå
ïðîèçâîäñòâà)
ñîñòàâëÿåò:
1. â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ íà
01.04.97ã. - 100000 ìëí.
ðóá.;
|
2. â
ïðîãíîçèðóåìûõ
öåíàõ (ñ
ó÷åòîì
èíôëÿöèîííîãî
èíäåêñà)
|
- 160000 ìëí.ðóá.;
|
×èñòûé
îáîðîòíûé
êàïèòàë
ðàññ÷èòûâàåòñÿ
èñõîäÿ èç
ìèíèìàëüíîãî
÷èñëà äíåé äëÿ
ïîêðûòèÿ
êîìïîíåíòîâ
òåêóùèõ
àêòèâîâ
(èçäåðæåê).
8.11. Îñíîâíûå
ôîíäû è
àìîðòèçàöèîííûå
îò÷èñëåíèÿ.
Èç
êàïèòàëüíûõ
âëîæåíèé â
îñíîâíûå
ôîíäû
ïåðåõîäèò
îáùàÿ
ñòîèìîñòü ñ
ðàñïðåäåëåíèåì
ïî
ñîñòàâëÿþùèì:
|
1. â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ íà 01.04.97ã.
|
- 175640 ìëí.
ðóá.;
|
|
â òîì
÷èñëå:
îáîðóäîâàíèå
è ìîíòàæ
|
- 62060 ìëí.
ðóá.;
|
|
çäàíèÿ è
ñîîðóæåíèÿ
|
- 13580 ìëí.
ðóá.
|
|
ëèöåíçèÿ
|
- 100000 ìëí. ðóá.
|
|
2. â
ïðîãíîçèðóåìûõ
öåíàõ (ñ
ó÷åòîì
èíôëÿöèîííîãî
èíäåêñà)
|
- 306016 ìëí.
ðóá.;
|
|
â òîì
÷èñëå:
îáîðóäîâàíèå
è ìîíòàæ
|
- 17552
ìëí. ðóá.;
|
|
çäàíèÿ è
ñîîðóæåíèÿ
|
- 28464
ìëí. ðóá.
|
|
ëèöåíçèÿ
|
- 160000 ìëí.
ðóá.
|
Áàëàíñîâàÿ
ñòîèìîñòü
ñóùåñòâóþùèõ
çäàíèé è
ñîîðóæåíèé,
ïðåäíàçíà÷åííûõ
äëÿ ðàçìåùåíèÿ
ïðîèçâîäñòâà
òåõíè÷åñêîãî
óãëåðîäà íà 1
ÿíâàðÿ 1997 ãîäà,
ñîñòàâèëà - 2000
ìëí. ðóá.
Íîðìû
ãîäîâûõ
àìîðòèçàöèîííûõ
îò÷èñëåíèé
ïðèíÿòû íà
îñíîâàíèè
äåéñòâóþùèõ
íîðìàòèâíûõ
äîêóìåíòîâ:
· äëÿ
îáîðóäîâàíèÿ
- ïî íîðìàì äëÿ
àáñîðáåðîâ,
ðåàêòîðîâ,
àïïàðàòîâ ñî
ñëîæíûìè
óñòðîéñòâàìè,
òåïëîîáìåííèêîâ
è
íåñòàíäàðòíîãî
õèìè÷åñêîãî
îáîðóäîâàíèÿ
- 10,0%;
· äëÿ
çäàíèé è
ñîîðóæåíèé -
ïî èõ
ñòðîèòåëüíîé
è
òåõíè÷åñêîé
õàðàêòåðèñòèêå
- 2,5%.
· ëèöåíçèÿ
- 4,0%
8.12. Èñòî÷íèêè
ôèíàíñèðîâàíèÿ.
Èñòî÷íèêîì
ôèíàíñèðîâàíèÿ
ÿâëÿåòñÿ ëüãîòíûé
êðåäèò ïî
ëèíèè
ãîñóäàðñòâåííîé
ïîääåðæêè íà
óñëîâèÿõ 33%
ãîäîâûõ, ñ
ïîãàøåíèåì
îñíîâíîé
ñóììû ñî
âòîðîãî ãîäà
ýêñïëóàòàöèè
ïðåäïðèÿòèÿ
(ñ ïóñêîì
âòîðîé
î÷åðåäè)
ïëàòåæàìè
çà ñ÷åò ïðèáûëè.
Ïðîöåíòû çà
êðåäèò
âêëþ÷åíû â
ñåáåñòîèìîñòü
ïðîäóêöèè.
Âòîðûì
èñòî÷íèêîì
ôèíàíñèðîâàíèÿ
ðàññìàòðèâàþòñÿ
àêöèîíåðíûé
êàïèòàë â
âèäå
ñóùåñòâóþùèå
îñíîâíûå
ïðîèçâîäñòâåííûå
ôîíäû è
ñòîèìîñòè
ëèöåíçèè íà
ñîçäàíèå
ïðîèçâîäñòâà.
Òàáëèöà 6.
|
Ñóììà,
ìëí. ðóá.
|
|
|
Èñòî÷íèêè
ôèíàíñèðîâàíèÿ
|
â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ
|
â
ïðîãíîçèðóåìûõ
öåíàõ
|
Óñëîâèÿ
ôèíàíñèðîâàíèÿ
|
|
1.
Àêöèîíåðíûé
êàïèòàë
|
102000
|
163200
|
|
|
- â
âèäå
ñóùåñòâóþùèõ
ÎÏÔ
|
2000
|
3200
|
|
|
-
ñòîèìîñòü
ëèöåíçèè
|
100000
|
160000
|
|
|
2.
Çàåìíûé
êàïèòàë
-
ëüãîòíûé
êðåäèò ïî
ëèíèè
ãîñóäàðñòâåííîé
ïîääåðæêè
|
75007
|
148331
|
Íà÷àëî
ïîëó÷. (ãîä) - 1997 ã.
Íà÷àëî
ïîãàøåíèÿ
(ãîä) -1998ã.
Âèä
ïîãàøåíèÿ -
ïîñòîÿííûå
îò÷èñëåíèÿ;
Ïðîöåíòíàÿ
ñòàâêà-33%ãîä.
|
Äëÿ
ôèíàíñîâî-ýêîíîìè÷åñêèõ
ðàñ÷åòîâ ñðîê
ïîãàøåíèÿ
ëüãîòíîãî
êðåäèòà ïî
ëèíèè
ãîñóäàðñòâåííîé
ïîääåðæêè è
ïðîöåíòîâ çà
êðåäèò
ïðèíÿò íà
óðîâíå 2 ëåò.
Ïîñëå
èíôëÿöèîííîé
èíäåêñàöèè
èíâåñòèöèé
â îñíîâíîé
êàïèòàë è ñ
ó÷åòîì
êàïèòàëüíûõ
âëîæåíèé â
ïðèðîñò
îáîðîòíûõ
ñðåäñòâ íà
ïåðèîä
ñòðîèòåëüñòâà,
îáùàÿ ñóììà
ëüãîòíîãî
êðåäèòà ïî
ëèíèè
ãîñóäàðñòâåííîé
ïîääåðæêè
ñîñòàâèò 148331
ìëí. ðóá.
8.13. Îñíîâíûå
ôèíàíñîâî-ýêîíîìè÷åñêèå
ïîêàçàòåëè
ïðîåêòà.
Îñíîâíûå
ôèíàíñîâî-ýêîíîìè÷åñêèå
ïîêàçàòåëè
(òàá. 7.)
îïðåäåëÿþòñÿ
ïî ðàñ÷åòàì
ýôôåêòèâíîñòè
ïðîåêòà,
âûïîëíåííûì
â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ ïî
ñîñòîÿíèþ
íà 01.04.96 è â
ïðîãíîçèðóåìûõ
öåíàõ (ñ
ó÷åòîì
èíôëÿöèîííûõ
èíäåêñîâ), è
ïðèâîäÿòñÿ â
ïðèëîæåíèè ¹ 1
â òàá. 1.1 - 1.12; â
ïðèëîæåíèè ¹ 2
â òàá. 2.1 -2.15.
Òàáëèöà 7.
|
Íàèìåíîâàíèå
ïîêàçàòåëåé
|
Åäèíèöà
èçìåðåíèÿ
|
Â
ôèêñèðîâàííûõ
öåíàõ
|
Â
ïðîãíîçèðóåìûõ
öåíàõ
|
|
Èíâåñòèöèîííûå
èçäåðæêè
(áåç ó÷åòà
îáîðîòíîãî
êàïèòàëà)
|
ìëí. ðóá.
|
177000
|
311520
|
|
Íàêîïëåíèå
÷èñòîé
äåíåæíîé
íàëè÷íîñòè
çà
ðàñ÷åòíûé
ïåðèîä
|
ìëí. ðóá.
|
692412
|
1349316
|
|
×èñòàÿ
òåêóùàÿ
ñòîèìîñòü
ïî ïîòîêó
ïðèâåäåííîé ÷èñòîé
äåíåæíîé
íàëè÷íîñòè
ïðè
êîýôôèöèåíòå
äèñêîíòèðîâàíèÿ
25%
|
ìëí. ðóá.
|
91843
|
167657
|
|
Âíóòðåííÿÿ
íîðìà
äîõîäíîñòè ( ïî
ïîòîêó
íàëè÷íîñòè)
|
%
|
39,0
|
38,0
|
|
Ñðîê
îêóïàåìîñòè
îò íà÷àëà
ýêñïëóàòàöèè
1-îé î÷åðåäè
îáúåêòà:
|
|
|
|
|
-ïî
ïîòîêó
òåêóùåé
äåíåæíîé
íàëè÷íîñòè
|
ãîä
|
2,8
|
3,1
|
|
-ïî
ïîòîêó
äèñêîíòèðîâàííîé
(25%) ïðèâåäåííîé
äåíåæíîé
íàëè÷íîñòè
|
ãîä
|
4,6
|
4,9
|
|
Êîýôôèöèåíòû
ðåíòàáåëüíîñòè
(ïîñëå âûõîäà
ïðåäïðèÿòèÿ
íà ïîëíóþ
ìîùíîñòü - 3-èé
ãîä
ýêñïëóàòàöèè)
|
|
|
|
|
-îòíîøåíèå
áàëàíñîâîé
ïðèáûëè ê
äîõîäó îò
ïðîäàæ;
|
%
|
70,4
|
60,6
|
|
-îòíîøåíèå
÷èñòîé
ïðèáûëè ê
äîõîäó îò ïðîäàæ;
|
%
|
43,7
|
37,6
|
|
-îòíîøåíèå
÷èñòîé
ïðèáûëè ê
èíâåñòèöèÿì
|
%
|
41, 9
|
45,9
|
8.14. Âûâîäû è
ðåêîìåíäàöèè.
Îñíîâíûå
ôèíàíñîâî-ýêîíîìè÷åñêèå
ïîêàçàòåëè
ïîçâîëÿþò
ñ÷èòàòü
äàííûé ïðîåêò
â
äîñòàòî÷íî
ýôôåêòèâíûì
è ïðèâëåêàòåëüíûì
ñ òî÷êè
çðåíèÿ
âûäåëåíèÿ
íåîáõîäèìûõ
ôèíàíñîâûõ
ðåñóðñîâ
(ëüãîòíîãî
êðåäèòà ïî
ëèíèè
ãîñóäàðñòâåííîé
ïîääåðæêè).
Íàèáîëåå
õàðàêòåðíûìè
ïîêàçàòåëÿìè,
ñâèäåòåëüñòâóþùèìè
îá
óêàçàííîé
ýôôåêòèâíîñòè,
ÿâëÿþòñÿ
âûñîêàÿ
âíóòðåííÿÿ
íîðìà
äîõîäíîñòè,
íå ìåíåå ÷åì
â 2-3 ðàçà
ïðåâûøàþùàÿ
ñðåäíèé
óðîâåíü
ýòîé íîðìû
äëÿ ïðîåêòîâ
ðÿäîâîé
ýêîíîìè÷åñêîé
ýôôåêòèâíîñòè,
è ñðîê
îêóïàåìîñòè
ïåðâîíà÷àëüíûõ
çàòðàò, ïî
ïîòîêó
òåêóùåé
äåíåæíîé
íàëè÷íîñòè
îêîëî òðåõ
ëåò îò
íà÷àëà
ýêñïëóàòàöèè
îáúåêòà.
Íà
îñíîâå
ðàçðàáîòàííîãî
ôèíàíñîâî-ýêîíîìè÷åñêîãî
ïëàíà ìîãóò
âûïîëíÿòüñÿ
íåîáõîäèìûå
ðàáî÷èå
ðàñ÷åòû, îïåðàòèâíî
ó÷èòûâàþùèå
âëèÿíèå îïðåäåëÿþùèõ
öåíîâûõ è
èíûõ
ôàêòîðîâ,
óñëîâèé
ïðèâëå÷åíèÿ
èíâåñòèöèé
è èõ êîìïåíñàöèè.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|
© 2010 РЕФЕРАТЫ
|
Главная