Рефераты    Главная    Финансовое право    Финансовый менеджмент       финансовая математика    Финансы деньги кредит    Французский    Компьютерные сети    Конституционное право       зарубежныйх стран    Конституционное право       России    Краткое содержание       произведений    Программирование       компьютеры и кибернетика    Производство и технологии    Психология    Разное    Религия и мифология    Трудовое право    Туризм    Уголовное право и процесс    Управление	Организация кредитования юридических лиц (на примере московского филиала ОАО КБ «Сантк-Петербург»)	21
4	Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	102200	50555	60780
5	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к   ней   задолженности, тыс. руб.	102200	50555	60780
6	Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	1725	986	2217
7	Фактически сформированный резерв на возможные   потери, тыс. руб.	1725	986	2217

Как видно из таблицы финансовые показатели деятельности Банка увеличиваются.

Рис. 1. Динамика собственного капитала Банка за 2005 - 2007 гг.

Согласно рисунку 1, увеличиваясь, собственные средства пропорционально увеличивают показатель достаточности собственных средств - это положительная динамика для банка. Кроме того, увеличиваются резервы на возможные потери по ссудам, так как увеличивается количество выданных кредитов. Это означает, что у Банка возрастает деловая активность, репутация Банка совершенствуется, также рационально разработана кредитная политика.

Органами управления банка являются:

·                     Общее собрание акционеров

·                     Совет директоров

·                     Правление банка (коллегиальный исполнительный орган)

·                     Председатель Правления (единоличный исполнительный орган)

Правление банка является коллегиальным исполнительным органом банка и осуществляет принятие решений по вопросам непосредственно текущего управления деятельности банка за исключением вопросов, отнесенных исключительно к полномочиям общего собрания акционеров и Совета директоров. Функции председателя коллегиального исполнительного органа осуществляет лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа.

Совет директоров избирается общим собранием акционеров. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

Именно Совет директоров определяет приоритетных направлений деятельности банка, выносит решение об увеличении уставного капитала, об образовании исполнительных органов банка и досрочном прекращении их полномочий, о создании филиалов и открытии представительств банка и многое другое.

Члены совета директоров банка избираются общим собранием акционеров на срок до следующего годового собрания акционеров и могут переизбираться неограниченное число раз.

Председатель Совета директоров избирается членами Совета директоров из их числа большинством голосов.

Организационную структуру Банка можно пре6дставить в виде следующей схемы (см. рис. 2).

Рис. 2. Организационная структура Банка

ОАО КБ «Санкт - Петербург» представляет кредиты по следующим методам.

Кредитная линия - это кредит, предоставляемый Клиенту частями (траншами) по мере возникновения у него потребности в заемных денежных средствах в пределах неиспользованного лимита, установленного договором. Кредитная линия предоставляется для расчетов с поставщиками, а также оплаты иных затрат Клиента, связанных с его текущей деятельностью.

Банк осуществляет кредитование Клиентов в режиме различного вида кредитных линий:

Обычная кредитная линия

Банк на период до 1 года открывает обычную кредитную линию и устанавливает предельный «лимит выдач», т.е. - максимальную сумму денежных средств, которую Клиент может получить в Банке по данному кредитному договору в течение определенного договором срока. Обычная кредитная линия может быть предоставлена по мере возникновения потребности у Клиента в денежных средствах или в соответствии с графиком выдач, предусмотренным в договоре.

Револьверная кредитная линия

Банк на период до 1 года открывает Клиенту револьверную (возобновляемую) кредитную линию, в соответствии с которой устанавливает предельный «лимит задолженности» Клиента перед Банком. Каждый транш (часть) кредита предоставляется на срок, не превышающий 90 дней. В случае погашения кредита (части кредита) Клиент может вновь воспользоваться кредитом в пределах погашенной суммы начиная со дня погашения кредита (части кредита). Револьверная кредитная линия предоставляется по мере возникновения потребности у Клиента в денежных средствах.

Кредитная линия с установленным лимитом задолженности и лимитом выдач

Банк на период до 1 года устанавливает Клиенту предельный «лимит задолженности», а также определяет максимальный «лимит выдач» по данному кредитному договору. Это значит, что Клиент имеет право на получение кредита (части кредита) при наличии задолженности по ссудному счету ниже установленного договором «лимита задолженности», однако общая сумма полученных денежных средств не будет превышать суммы «лимита выдач», определенного Банком.

Оптимальная кредитная линия

Банк на период до 1 года открывает клиенту оптимальную кредитную линию, в соответствии с которой устанавливает предельный "лимит задолженности" Клиента перед Банком. Погашение каждого транша кредита осуществляется в любой день в течение срока действия кредитного договора. В случае погашения кредита (части кредита) клиент может вновь воспользоваться кредитом в пределах погашенной суммы. Кредиты в рамках кредитной линии предоставляются по мере возникновения у Клиента потребности в заемных средствах.

Кредитная линия с дифференцированными сроками траншей

Банк на период до 1 года открывает клиенту кредитную линию, в соответствии с которой устанавливает предельный "лимит задолженности" Клиента перед Банком. Сроки пользования каждым траншем и сумма определяются Клиентом. Выдача каждого нового транша в счет кредитной линии осуществляется в пределах свободного остатка лимита задолженности. Кредиты в рамках кредитной линии предоставляются по мере возникновения у Клиента потребности в заемных средствах.

Для заключения кредитной сделки в банк необходимо предоставить следующие документы:

Документы, подтверждающие юридический статус заемщика.

1.1. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица - нотариально удостоверенная копия.

Примечание: для юридических лиц, зарегистрированных до 01.07.2002 г., дополнительно предоставляется нотариально удостоверенная копия Свидетельства МНС РФ о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

1.2. Устав юридического лица со всеми изменениями - нотариально удостоверенная копия.

1.3. Решение о создании юридического лица (учредительный договор, решение учредителя, приказ уполномоченного органа о создании и т.д.) - нотариально удостоверенная копия.

1.4. Нотариально заверенная копия Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

1.5. Копия справки Госкомстата (коды ОКПО и т.д.), заверенная руководителем.

1.6. Карточка c образцами подписей и оттиска печати - оригинал, удостоверенный нотариально.

1.7. Решение уполномоченного органа юридического лица о назначении руководителя (протокол общего собрания, совета директоров, приказ вышестоящего органа и т.п.) - оригинал или нотариально удостоверенная копия.

1.8. Приказы о назначении лиц, имеющих право подписи в карточке образцов подписей (главного бухгалтера, заместителей руководителя, заместителей главного бухгалтера и т.п.) - оригиналы или копии, заверенные руководителем юридического лица.

Копии паспортов руководителя и главного бухгалтера.

1.9. Свидетельство о постановке юридического лица на налоговый учет - нотариально удостоверенная копия.

1.10. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, выданная налоговым органом не ранее, чем за 15 рабочих дней до заключения соответствующих договоров с Банком - оригинал или нотариально удостоверенная копия.

1.11. Копии лицензий, патентов на осуществление деятельности, требующей соответствующего разрешения, заверенные руководителем.

1.12. Выписка из реестра акционеров (владеющих 5% и более процентов акций).

Бухгалтерские и финансовые документы, справки и расчеты.

2.1. Кредитная заявка.

2.2. Сведения о кредитах, полученных в других банках.

2.3. Бизнес - план.

2.4. Копия учетной политики заемщика, заверенная руководителем предприятия.

2.5. Для заемщиков, применяющих традиционную форму бухгалтерского учета и отчетности:

Бухгалтерская отчетность на 4 последние отчетные даты и за 2 последних завершенных финансовых года по типовым формам, утвержденным МФ РФ в соответствии с действующим Положением по бухгалтерскому учету “Бухгалтерская отчетность организаций” (ПБУ 4/99), заверенная налоговой инспекцией, а также заключение фирмы, осуществляющей аудит:

Бухгалтерский баланс с расшифровкой остатков по стр. баланса (140) «Долгосрочные финансовые вложения», по стр. баланса (250) «Краткосрочные финансовые вложения»,

Форма №2 “Отчет о прибылях и убытках”,

2.6. Справка, предоставляемая в налоговую инспекцию, об имеющихся счетах, открытых в национальной и в иностранной валюте в банках или иных кредитных учреждениях, действующих на территории РФ и за рубежом.

2.7. Справка обслуживающего(их) банка(ов) о состоянии расчетного счета(ов) заемщика (остаток средств на счете, наличие картотеки, обороты по счетам за последние 6 месяцев с ежемесячной разбивкой), о наличии ссудной задолженности (если таковая имеется), качестве обслуживания долга, а также о залоговом обеспечении.

2.8. Копии договоров и/или контрактов, являющиеся объектом кредитования, заверенные руководителем предприятия.

2.9. Копии документов, подтверждающие право собственности или аренды на производственные, складские и офисные помещения заемщика/залогодателя, заверенные руководителем предприятия.

2.10. Копии документов, подтверждающие наличие обеспечения и право собственности на него (свидетельство о собственности, договор поставки, накладные, платежные документы, инвентаризационная ведомость/карточки складского учета) заверенные руководителем предприятия. Перечень имущества, предлагаемого при залоге товаров в обороте предоставляются сведения об остатках на каждое 1-ое число за последние 6 месяцев.

2.11. Копии договоров и/или контрактов на поставку и реализацию ТМЦ, услуг, подтверждающие наличие источника погашения кредита, заверенные руководителем предприятия.

2.12. Согласие на получение кредитного отчета по форме Банка.

Для заемщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности:

Документы, необходимые для анализа финансового положения:

Уведомление налогового органа о возможности применения упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности на текущий год (по форме приложения № 2 к Приказу МНС РФ от 19.09.2002г. за №ВГ-3-22/495);

Налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (или копию патента и документ, подтверждающий уплату одной трети стоимости патента, в срок не позднее 25 дней после начала осуществления предпринимательской деятельности на основе патента - предоставляется индивидуальными предпринимателями, перешедшими на упрощенную систему налогообложения на основе патента) с отметкой налоговой инспекции о принятии;

Налоговую декларацию по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности по итогам отчетного периода с отметкой налоговой инспекции о принятии (предоставляется в случае ведения организацией видов деятельности, подлежащих налогообложению единым налогом на вмененный доход в соответствии с требованиями Налогового кодекса);

Выписку из Книги учета доходов и расходов по состоянию на последний рабочий день отчетного периода с указанием доходов (расходов), полученных за отчетный период, за 2 последних завершенных финансовых года и за все истекшие кварталы отчетного периода;

Данные о суммах, выплаченных на оплату труда, а также амортизационных отчислениях по основным средствам, МБП, нематериальным активам - за 2 последние отчетные даты.

ОАО КБ «Санкт - Петербург» предоставляет для своих клиентов - юридических лиц следующие виды кредитов (см. табл. 2).

Таблица 2

Виды кредитов Банка для юридических лиц

Кредит

Сумма

Валюта

Ставка

Срок, мес.

Кредит на развитие (осн. средства, недвижимость)

60 000 - 1 200 000

USD

14% - 15%

60

Кредит на пополнение оборотных средств

60 000 - 1 200 000

USD

14% - 15%

36

Кредит на развитие (осн. средства, недвижимость)

25 000 - 60 000

USD

15% - 16%

36

Кредит на пополнение оборотных средств

25 000 - 60 000

USD

15% - 16%

24

Кредит на развитие (осн. средства, недвижимость)

40 000 - 850 000

EUR

13% - 14%

60