Бизнес-план "Организация кафе быстрого обслуживания"
Сумма, $ US
Окорочка
3,00
0,00
Всего: 3,00
тыс. руб.
Таблица 14. Прямые издержки. Продукт: Салаты
Наименование
Сумма, тыс. руб.
Сумма, $ US
Расходные
материалы
3,50
0,00
Всего:
3,50 тыс. руб.
Таблица 15. Прямые издержки. Продукт: Шампанское
Наименование
Сумма, тыс. руб.
Сумма, $ US
Шампанское
18,00
0,00
Всего:
18,00 тыс. руб.
В
процессе производства запланированы следующие ежемесячные постоянные издержки.
Таблица 16. Производство
Наименование
тыс. руб.
$ US
Выплаты
В течение...
Налоговые платежи
по упрощен. си...
3000
0
ежемес.
всего проекта
Аренда помещения
29000
0
ежемес.
всего проекта
Транспортные
расходы
3500
0
ежемес.
с 2 по 24 мес.
Охрана
3000
0
ежемес.
с 2 по 24 мес.
Прочие расходы
7000
0
ежемес.
с 2 по 24 мес.
Для
обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное
расписание.
Таблица 17. Производство
Должность
Кол.(чел)
тыс. руб.
$ US
Выплаты
Период
Продавец
6
700
0
ежемес.
2...24 мес.
Повар
2
700
0
ежемес.
2...24 мес.
Уборщица
1
300
0
ежемес.
2...24 мес.
Посудомойка
2
300
0
ежемес.
2...24 мес.
Подбор персонала планируется осуществлять перед
пуском производства с учетом следующих требований:
1.
наличие
профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
2.
наличие
опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
3.
коммуникабельность,
умение работать с клиентами;
4.
знание
нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и
общественного питания.
Для финансовых расчетов были
приняты следующие исходные данные:
Дата
начала проекта: 01.11.1997
Продолжительность:
2 года
Период
времени от даты, на которую актуальны исходные данные, до даты начала проекта
4 мес.
Основная
валюта проекта: тыс. руб.
Валюта
для расчетов на внешнем рынке: $ US
Курс
на момент начала проекта: 1 $ US = 5,8800 тыс. руб.
Таблица 18. Ставки налогов (по годам), %
Наименование
1-й
2-й
Выплаты в
пенсионный фонд
28,0
28,0
Выплаты в фонд
мед. страхования
3,6
3,6
Остальные налоги планируется платить по упрощенной
системе авансовыми ежемесячными платежами, что позволит уменьшить
налогообложение.
Таблица 19. Инфляция (по годам), % - тыс. руб.
Объект инфляции
1-й
2-й
Сбыт
12
11
Прямые издержки
12
11
Общие издержки
12
11
Заработная плата
12
11
Недвижимость
12
11
Энергоносители
12
11
Таблица 20. Инфляция (по годам), % - $ US
Объект инфляции
1-й
2-й
Сбыт
3
3
Прямые издержки
3
3
Общие издержки
3
3
Заработная плата
3
3
Недвижимость
3
3
Энергоносители
3
3
Для финансирования проекта
планируется взять льготный кредит в сумме 150 000 тыс. рублей сроком на 12
месяцев под 20% годовых в “Уральском фонде поддержки малого
предпринимательства” при Администрации Пермской области. Выплаты процентов по
кредиту планируется осуществлять ежемесячно. Погашение кредита одной суммой,
через 12 месяцев с момента действия кредитного договора.
Кредитные
средства планируется израсходовать на покупку оборудования, ремонт помещения и
запуск производства.
Таблица 21. Кредиты
Наименование
тыс. руб.
$ US
Дата
Срок
Процент
Кредит УФПМП
150000
0
17.11.1997
12
20
Таблица 22. Отчет о прибылях
и убытках (тыс. руб.)
Наименование
статьи
11/1997
12/1997
01/1998
02/1998
03/1998
04/1998
Валовой объем
продаж
0
217724
235466
237703
239954
242233
Потери и
налоги с продаж
0
0
0
0
0
0
Чистый объем
продаж
0
217724
235466
237703
239954
242233
Сырье и
материалы
0
96781
104666
105659
106662
107674
Комплектующие
изделия
0
0
0
0
0
0
Сдельная
заработная плата
0
0
0
0
0
0
Другие прямые
издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные прямые
издержки
0
96781
104666
105659
106662
107674
ВАЛОВАЯ
ПРИБЫЛЬ
0
120943
130800
132044
133292
134559
Налоги с дохода
и на активы
0
0
0
0
0
0
Оперативные
издержки
33232
56668
57205
57748
58296
58849
Торговые
издержки
0
0
0
0
0
0
Административные издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные
постоянные издержки
33232
56668
57205
57748
58296
58849
Амортизация
0
0
0
0
0
0
Проценты по
кредитам
1167
2500
2500
2500
2500
2500
Суммарные
калькуляционные издержки
1167
2500
2500
2500
2500
2500
Другие
доходы
0
0
0
0
0
0
Другие
затраты
0
15000
0
0
0
0
ПРИБЫЛЬ ДО
ВЫПЛАТЫ НАЛОГА
-34399
46775
71095
71796
72496
73210
Налог на
прибыль
0
0
0
0
0
0
ЧИСТАЯ
ПРИБЫЛЬ
-34399
46775
71095
71796
72496
73210
Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс.
руб.)
Наименование
статьи
05/1998
06/1998
07/1998
08/1998
09/1998
10/1998
Валовой объем
продаж
244533
246851
249188
251559
253946
256356
Потери и
налоги с продаж
0
0
0
0
0
0
Чистый объем
продаж
244533
246851
249188
251559
253946
256356
Сырье и
материалы
108695
109727
110768
111819
112880
113951
Комплектующие
изделия
0
0
0
0
0
0
Сдельная
заработная плата
0
0
0
0
0
0
Другие прямые
издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные прямые
издержки
108695
109727
110768
111819
112880
113951
ВАЛОВАЯ
ПРИБЫЛЬ
135838
137124
138420
139740
141066
142405
Налоги с дохода
и на активы
0
0
0
0
0
0
Оперативные
издержки
59408
59971
60540
61115
61695
62280
Торговые
издержки
0
0
0
0
0
0
Административные издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные
постоянные издержки
59408
59971
60540
61115
61695
62280
Амортизация
0
0
0
0
0
0
Проценты по
кредитам
2500
2500
2500
2500
2500
2500
Суммарные
калькуляционные издержки
2500
2500
2500
2500
2500
2500
Другие
доходы
0
0
0
0
0
0
Другие
затраты
0
0
0
0
0
0
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ
НАЛОГА
73930
74653
75380
76125
76871
77625
Налог на
прибыль
0
0
0
0
0
0
ЧИСТАЯ
ПРИБЫЛЬ
73930
74653
75380
76125
76871
77625
Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс.
руб.)
Наименование
статьи
11/1998
12/1998
01/1999
02/1999
03/1999
04/1999
Валовой объем
продаж
258787
261047
263330
265629
267950
270290
Потери и
налоги с продаж
0
0
0
0
0
0
Чистый объем
продаж
258787
261047
263330
265629
267950
270290
Сырье и
материалы
115032
116037
117051
118073
119104
120145
Комплектующие
изделия
0
0
0
0
0
0
Сдельная
заработная плата
0
0
0
0
0
0
Другие прямые
издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные прямые
издержки
115032
116037
117051
118073
119104
120145
ВАЛОВАЯ
ПРИБЫЛЬ
143755
145010
146279
147556
148846
150145
Налоги с дохода
и на активы
0
0
0
0
0
0
Оперативные
издержки
62871
63420
63974
64533
65097
65665
Торговые
издержки
0
0
0
0
0
0
Административные издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные
постоянные издержки
62871
63420
63974
64533
65097
65665
Амортизация
0
0
0
0
0
0
Проценты по
кредитам
1333
0
0
0
0
0
Суммарные
калькуляционные издержки
1333
0
0
0
0
0
Другие
доходы
0
0
0
0
0
0
Другие
затраты
0
0
0
0
0
0
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ
НАЛОГА
79551
81590
82305
83023
83749
84480
Налог на
прибыль
0
0
0
0
0
0
ЧИСТАЯ
ПРИБЫЛЬ
79551
81590
82305
83023
83749
84480
Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках (тыс.
руб.)
Наименование
статьи
05/1999
06/1999
07/1999
08/1999
09/1999
10/1999
Валовой объем
продаж
272651
275033
277435
279857
282303
284769
Потери и
налоги с продаж
0
0
0
0
0
0
Чистый объем
продаж
272651
275033
277435
279857
282303
284769
Сырье и
материалы
121194
122253
123321
124398
125484
126580
Комплектующие
изделия
0
0
0
0
0
0
Сдельная
заработная плата
0
0
0
0
0
0
Другие прямые
издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные прямые
издержки
121194
122253
123321
124398
125484
126580
ВАЛОВАЯ
ПРИБЫЛЬ
151457
152780
154114
155459
156819
158189
Налоги с дохода
и на активы
0
0
0
0
0
0
Оперативные
издержки
66239
66818
67401
67990
68584
69183
Торговые
издержки
0
0
0
0
0
0
Административные издержки
0
0
0
0
0
0
Суммарные
постоянные издержки
66239
66818
67401
67990
68584
69183
Амортизация
0
0
0
0
0
0
Проценты по
кредитам
Страницы: 1 , 2, 3 , 4
© 2010 РЕФЕРАТЫ
Главная