Показатель,
характеризующий долю каждого вида ценных бумаг в портфеле инвестиций
Высокая
доля правительственных ценных бумаг говорит о достаточной ликвидности и о
стабильности дохода
Рассчитывается
удельный вес (%) каждого вида ценных бумаг в общем объеме инвестиций
5.
Показатели,
характеризующие распределение тех же ценных бумаг по срокам погашения.
Ценные
бумаги распределяются по видам и по срокам погашения
6.
Показатели,
характеризующие предоставленные кредиты по видам заемщиков. Помогают оценить
состояние кредитной политики банка с точки зрения ее риска, ликвидности,
рентабельности, так как каждая категория заемщиков имеет свой определенный
уровень кредитоспособности
Расчет
удельного веса кредита, предоставленного той или иной категории заемщиков
(промышленность и торговля; конечный потребитель; сельское хозяйство) в общем
объеме кредита.
7.
Показатели,
отражающие сроки погашения кредита разными категориями заемщиков.
Коэффициенты
и показатели, характеризующие депозитную базу банка и собственный капитал
8.
Группировка
всех депозитов по видам
Определяется
удельный вес каждого вида депозитов (депозиты до востребования, срочные
депозиты, сберегательные) в общей сумме депозитов
9
Группировка
депозитов (сберегательных и срочных) по срокам. Позволяет определить какой
суммой депозитов будет располагать банк через один год, через пять лет.
Данные расчета используются вместе с показателями №8
Срочные
и сберегательные депозиты разбиваются на группы: до 1 года, от 1 года до 5
лет, свыше 5 лет. Определяется итоговая сумма по каждой группе
10
Коэффициенты
«рычага» отражают соотношение привлеченных средств и собственного капитала на
определенную дату
Средние остатки по депозитам
Средний
уровень собственного капитала
Средний остаток заемных средств
Средний
уровень собственного капитала
11
Коэффициенты достаточности собственного капитала
Сумма активов подверженных риску
Собственный капитал
Рассчитываются
на конец анализируемого периода. Коэффициент (собственный капитал к активам)
ля большинства банков должен быть не ниже 7%, но для региональных банков
может составлять и 5-6%
Собственный капитал
Активы
Таблица 7
Объем и период возможного использования кредитных ресурсов коммерческим
банком по состоянию на (дата)
Сроки использования
Остатки средств
тыс. тенге
% к итогу
1) Возвращаемые по предъявлению
3000
60
2) До одного года
600
12
3) До двух лет
300
6
4) До трех дет
300
6
5) До пяти лет
200
4
6) Свыше пяти лет
100
2
7) Бессрочные
500
10
И т о г о :
5000
100
Таблица 8
Кредитные вложения коммерческого банка по состоянию на (дата)
Сроки погашения
Остатки
задолженности по ссудам
тыс. тенге
% к итогу
1) До востребования и до одного месяца
2000
43,5
2) До шести месяцев
1000
21,7
3) До одного года
600
13,0
4) До двух лет
400
8,7
5) До трех лет
200
4,4
6) До пяти лет
100
2,2
7) Свыше пяти лет
300
6,5
И т о г о :
4600
100
Таблица 9
Коэффициенты ликвидности
Показатель
Формула расчета
Допуст. значение
Критич. значение
1.
Коэффициент мгновенной
ликвидности или коэффициент текущей ликвидности
ЛА/ОВ×100%
min 70
min 30
2.
Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам
(ЛА-ОВ)/СрО×100%
min 25
min -50
3.
Генеральный коэффициент
ликвидности по срочным обязательствам
(ЛА+КВ-ОВ)/СрО×100%
min 50
min 25
4.
Коэффициент полной
ликвидности или степенной коэффициент ликвидности
Ликвидные активы
Привлеченные средства
или ЛА/СО
5.
Показательный коэффициент
ликвидности
ЛА/ВБ
6.
Кросс-коэффициент
ликвидности
СО/АР
7.
Коэффициент краткосрочной
ликвидности
Активы со сроком менее года
Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты менее
года
8.
Коэффициент среднесрочной
ликвидности
Активы со сроком более года
Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты более
года
9.
Коэффициент ликвидности
для ресурсов с ограниченной ликвидностью
Задолженность по ссудам до 6 мес. * *
100%
Привлеченные депозиты до 6 мес.
10.
Коэффициент ликвидности
для ресурсов с средней ликвидностью
Задолженность по ссудам от 6 мес. до
года * 100%
Привлеченные депозиты от 6 мес. до года
Таблица 10
Данные баланса Алматинского управление Туранбанка.
Главная