бесплатные рефераты

Ликвидность и платежеспособность банка


Средняя задолженность по кредитам

Средняя величина всех привлеченных средств.

4.

Показатель, характеризующий долю каждого вида ценных бумаг в портфеле инвестиций




Высокая доля правительственных ценных бумаг говорит о достаточной ликвидности и о стабильности дохода


Рассчитывается удельный вес (%) каждого вида ценных бумаг в общем объеме инвестиций

5.

Показатели, характеризующие распределение тех же ценных бумаг по срокам погашения.


Ценные бумаги распределяются по видам и по срокам погашения

6.

Показатели, характеризующие предоставленные кредиты по видам заемщиков. Помогают оценить состояние кредитной политики банка с точки зрения ее риска, ликвидности, рентабельности, так как каждая категория заемщиков имеет свой определенный уровень кредитоспособности


Расчет удельного веса кредита, предоставленного той или иной категории заемщиков (промышленность и торговля; конечный потребитель; сельское хозяйство) в общем объеме кредита.

7.

Показатели, отражающие сроки погашения кредита разными категориями заемщиков.




Коэффициенты и показатели, характеризующие депозитную базу банка и собственный капитал



8.

Группировка всех депозитов по видам


Определяется удельный вес каждого вида депозитов (депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные) в общей сумме депозитов

9

Группировка депозитов (сберега­тельных и срочных) по срокам. Позволяет определить какой суммой депозитов будет располагать банк через один год, через пять лет. Данные расчета используются вместе с показателями №8


Срочные и сберегательные депозиты разбиваются на группы: до 1 года, от 1 года до 5 лет, свыше 5 лет. Определяется итоговая сумма по каждой группе

10

Коэффициенты «рычага» отражают соотношение привлеченных средств и собственного капитала на определенную дату


Средние остатки по депозитам

Средний уровень собственного капитала

Средний остаток заемных средств

Средний уровень собственного капитала

11

Коэффициенты достаточности собственного капитала


Сумма активов подверженных риску

Собственный капитал


Рассчитываются на конец анализируемого периода. Коэффициент (собственный капитал к активам) ля большинства банков должен быть не ниже 7%, но для региональных банков может составлять и 5-6%


Собственный капитал

Активы

Таблица 7

Объем и период возможного использования кредитных ресурсов коммерческим банком по состоянию на (дата)

Сроки использования

Остатки средств


тыс. тенге

% к итогу

1)   Возвращаемые по предъявлению

3000

60

2)   До одного года

600

12

3)   До двух лет

300

6

4)   До трех дет

300

6

5)   До пяти лет

200

4

6)   Свыше пяти лет

100

2

7)   Бессрочные

500

10

И т о г о :

5000

100

Таблица 8

Кредитные вложения коммерческого банка по состоянию на (дата)

Сроки погашения

Остатки задолженности по ссудам


тыс. тенге

% к итогу

1)   До востребования и до одного месяца

2000

43,5

2)   До шести месяцев

1000

21,7

3)   До одного года

600

13,0

4)   До двух лет

400

8,7

5)   До трех лет

200

4,4

6)   До пяти лет

100

2,2

7)   Свыше пяти лет

300

6,5

И т о г о :

4600

100

Таблица 9

Коэффициенты ликвидности

Показатель

Формула расчета

Допуст. значение

Критич. значение

1.     

Коэффициент мгно­венной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности

ЛА/ОВ×100%

min 70

min 30

2.     

Коэффициент ликвид­ности по срочным обязательствам

(ЛА-ОВ)/СрО×100%

min 25

min -50

3.     

Генеральный коэф­фициент ликвид­ности по срочным обяза­те­льствам

(ЛА+КВ-ОВ)/СрО×100%

min 50

min 25

4.     

Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффициент ликвидности

Ликвидные активы

Привлеченные средства

или ЛА/СО

 

 

5.     

Показательный коэффициент ликвидности

ЛА/ВБ

 

 

6.     

Кросс-коэффициент ликвидности

СО/АР

 

 

7.     

Коэффициент краткосрочной ликвидности

Активы со сроком менее года

Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты менее года

 

 

8.     

Коэффициент среднесрочной ликвидности

Активы со сроком более года

Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты более года

 

 

9.     

Коэффициент ликвидности для ресурсов с ограниченной ликвидностью

Задолженность по ссудам до 6 мес. * * 100%

Привлеченные депозиты до 6 мес.

 

 

10. 

Коэффициент ликвидности для ресурсов с средней ликвидностью

Задолженность по ссудам от 6 мес. до года * 100%

Привлеченные депозиты от 6 мес. до года

 

 

Таблица 10

Данные баланса Алматинского управление Туранбанка.

млн. тенге

Дата

31.12.1996 г.

01.02.1997 г.

Обязательства до востребования

94,871

68,811

Ликвидные активы

28,047

1,507

Капитальные вложения

54,139

11,768

Привлеченные средства (Суммарные обязательства)

118,408

332,266

Валюта баланса

496,920

384,811

Активы, работающие

22,333

203,693

Обязательства по депозитам (Срочные обязательства)

23,296

263,455

Таблица 11

Расчет коэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка

Показатель

Формула расчета

Значение

1.     

Коэффициент мгно­венной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности

ЛА/ОВ

29,56%

2,19%

2.     

Коэффициент ликвид­ности по срочным обязательствам

(ЛА-ОВ)/СрО

-286,85%

-25,55%

3.     

Генеральный коэф­фициент ликвид­ности по срочным обяза­те­льствам

(ЛА+КВ-ОВ)/СрО

-54,45%

-21,08%

4.     

Показательный коэффициент ликвидности

ЛА/ВБ

5,64%

0,39%

5.     

Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффици­ент ликвидности

Ликвидные активы

Привлеченные средства

или ЛА/СО

23,69%

0,45%

Таблица 12

Выполнение пруденциальных нормативов Алматинским управлением Туранбанка.

 

 

Собственный капитал (К)

Сумма

Сформир.

К1 = KI / (A-П)

Сумма активов,

Спец.

К2 = K / (Aр-Пс)

Сумма нал. денеж-

Обязатель

К4 = А1 / О

 

KI

KII

K=KI+KII

всех активов (А)

провизии (П)

факт.

план не менее 0,04

откл. (+/-)

взвешенных по степени риска (Ар)

резервы(Пс)

факт.

план не менее 0,08

откл. (+/-)

ных средств и быстрореал активов (А1)

ства банка (О)

факт.

план не менее 0,2

откл. (+/-)

01.08.96

-104062

18082

-104062

359848

537

-0,29

0,04

-0,33

295828

537

-0,35

0,08

-0,43

49724

244576

0,20

0,2

0

01.09.96

-104484

20698

-104484

337111

537

-0,31

0,04

-0,35

296931

537

-0,35

0,08

-0,43

28699

208556

0,14

0,2

-0,06

01.10.96

-119037

20698

-119037

404492

537

-0,29

0,04

-0,33

295517

537

-0,40

0,08

-0,48

44356

165877

0,27

0,2

0,07

01.11.96

-120505

20690

-120505

366434

537

-0,33

0,04

-0,37

287801

537

-0,42

0,08

-0,50

21740

128740

0,17

0,2

-0,03

01.12.96

-126147

20690

-126147

353679

537

-0,36

0,04

-0,40

272164

537

-0,46

0,08

-0,54

24092

83526

0,29

0,2

0,09

Таблица 13

Собственный капитал банка

тыс. тенге


Наименования статей

№ счета

1.08.96

1.09.96

1.10.96

1.11.96

1.12.96


Капитал первого уров­ня

 

-104062

-101967

-119037

-120505

-126147

1.     

Уставный фонд

010п

13628

14910

15036

15035

15035

2.     

Резервный фонд

011п

0

0

0

0

0

3.     

Спец.фонд

012п

883

804

825

820

820

4.     

Фонд накопления и потребления

016п

0

0

0

0

0

5.     

Фонд, направляемый на производственное развитие

018п

11252

10882

11141

11141

11141

6.     

Прибыль и убытки прошлого года

981

0

0

0

0

0

7.     

Выкупленные акции

034а

0

0

0

0

0

8.     

Нематериальные активы

925а

0

0

0

0

0

9.     

Превышение расходов над доходами

96а-97п

0

1375

1847

3314

4194

10. 

Несформированные провизии

 

128942

128901

143367

143367

148129

11. 

Участие банка в собственном капитале

066а, 069а, 191а

0

0

0

0

0

12. 

Износ МБП

 

883

804

825

820

820

Таблица 14

Задолженность по кредитам по Алматинскому управлению Туранбанка

тыс. тенге

 

01.01.96

01.04.96

01.07.96

01.10.96

01.11.96

01.12.96

Кредиты

268820

273961

241415

226141

220854

207862

-краткосрочные

258186

264371

232558

217779

212724

199800

      -срочные

174105

146997

121267

92234

35730

27604

      -просроченные

84081

117374

111291

125545

176994

172196

-долгосрочные

10634

9590

8857

8362

8130

8062

      -срочные

10634

9590

8857

8362

8130

8062

      -просроченные

0

0

0

0

0

0

Просроченные проценты

175783

198993

2423

5256

30471

31573

Таблица 15

Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов

тыс. тенге.

Дата

Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов

Вклады

Депозиты

01.01.1996

203570

81546

7651

01.04.1996

654511

163737

47517

01.07.1996

172215

85681

13537

01.10.1996

167565

68334

15265

01.11.1996

111413

48154

8915

01.12.1996

49146

41030

14265

Таблица 16

Данные о резервных требованиях по Алматинскому управлению Туранбанка.

тыс. тенге.

Таблица 17

Состояние активных и пассивных счетов

 тыс. тенге

Счета

01.01.96

01.04.96

01.07.96

01.10.96

01.11.96

01.12.96

Активные счета

206097

302046

194790

215994

210149

212456

034

0

0

0

0

0

0

97,98

0

58605

0

1847

3314

4194

92

60445

83052

44060

43956

43892

43892

93

1869

1869

1869

2947

2947

2947

910

10634

9590

8857

8362

8130

8062

940

3544

3283

2427

2357

2317

2323

904

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8


© 2010 РЕФЕРАТЫ