Основные технико-экономические и финансовые показатели предприятия "Каростройсервис" за последние тр...
№ п/п
Наименование объекта
Виды работ
Единицы изме-рения
Объем работ на объекте
выполняемый комплектом машин (с учетом мероприятий по снижению с/с СМР)
Количество дней работы на
объекте
Количество смен работы в
сутках
Общее количество рабочих
смен на объекте
Варианты составов комплектов
строительных машин для объекта
1
Объект №1
СМР
Т.р.
400
625
1450
315
итого:2790
100
180
360
70
2
2
2
2
200
360
720
140
КС-3577
МКГ 25 БР
КБ-403
Бульдозер
ДЗ-109
2
Объект №2
СМР
Т.р.
132
100
625
итого: 857
120
50
180
1
1
1
120
100
360
Подъемник
ПГПМ-72
Автоко-мпрес
МКГ-25 БР
3
Объект №3
СМР
Т.р.
200
135
2000
итого: 2335
ВСЕГО: 5982
50
60
360
2
1
2
100
60
720
КС-3577
Бульдозер
ДЗ-109
КБ-676
План потребности в строительных
машинах (СМ)
Табл.№4.10.
№ п/п
Марка СМ
Потребное количество машино-смен
Количество машино-смен работы одной машины в году
Годовая потребность машин, шт.
Наличие машин на начало планируемого года, шт.
Дополнительная потребность в машинах, шт.
Общая сумма затрат на эксплуатацию СМ, т.руб.
1
2
4
5
6
8
9
10
1
Кран КС-3577
2
300
1
1
600
2
МКГ-25 БР
2
360
2
1
1
1250
3
КБ-403
2
360
2
1
1
1450
4
КБ-676
2
360
1
1
2000
5
Авто-комрессор
1
50
1
1
100
6
Подъемник ПГПМ-72
1
120
1
1
132
7
Бульдозер ДЗ-109
1
200
1
1
450
ИТОГО:
1750
9
3
6
5982
4.5.
Разработка “Плана по труду и кадрам”
Табл.№4.11.
Баланс рабочего времени на 1 человека
Базис ч/час.
План ч/час
Номинальное число ч/часов в год
2004
2004
Потери
384
302
Полезный фонд рабочего времени
1620
1702
Производительность труда - это
показатель, определяющий эффективность труда в процессе производства.
На повышение производительности труда
влияют множество разнообразных факторов. В строительной организации этими
факторами являются: сокращение объемов ручного труда за счет механизации
тяжелых и трудоемких работ; внедрение новой техники, технологии и передовых
методов труда; повышение творческой активности и квалификации работников.
Производительность труда в
строительных организациях измеряется количеством строительно-монтажных работ,
выполненных в единицу времени (выработкой).
Натуральный метод
измерения производительности труда заключается в определении выработки в
натуральных единицах измерения в единицу времени по видам работ.
Стоимостной метод
заключается в определении выработки, т.е. объема строительно-монтажных работ по
сметной стоимости, приходящегося на 1 работающего или на 1 рабочего, занятого
на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах в единицу времени
в денежном выражении.
На уровень
выработки (по сметной стоимости) работника большое влияние оказывает уровень
материалоемкости работ, либо изменение удельного веса материалоемких работ
служит причиной изменения выработки даже в тех случаях, когда
производительность труда в действительности не изменялась.
Общие
трудозатраты по объемам работ на плановый период составляют 127003 ч/часов.
Необходимое
количество людей для выполнения программы = 148074/1702 = 87 чел.
Производительность труда в
запланированном году определяется исходя из запланированных объемов
производства:
Объем выполняемых работ собственными
силами в 2003 году = 5876 м2 = 67000 т. руб., что составляет 125 % к базисному
году.
Плановый рост
производительности труда 66 %
Плановая
численность рабочих = 75 чел.*1/106,6 % = 70 чел.
Плановая
производительность труда на 1 рабочего
=5876 м2/70 чел.=
83,9 м2
=67000000 руб./70
чел.=957143
на одного
работника
=5876 м2/109
чел.=53,9 м2
=67000000
руб./109 чел.=614679 руб.
Фонд оплаты
труда, запланированный методом корректировки фонда оплаты труда за
предшествующий период в связи с изменением численности работников:
а) по нормативу
заработной платы
ФОТпл = Вппл х
Нзп,
где Вппл -
стоимость выполненных работ
Нзп - норматив
заработной платы
Нзп = ФЗПб/ВПб х
(100 + дельта ПТ) х % сниж.затрат на 1 рубль продукции
Нзп =
4544,9/53592х(100+240)/100+6,6) х 0,074 = 0,19
ФОТпл = 67000000
х 0,19 = 12786 т.руб.
б) по отдельным
элементам фонда заработной платы по категориям работающих
Табл.№4.12.
Состав
фонда заработной платы по отдельным элементам
З/пл.
раб.баз.
З/плата
служ. Баз.
Изменения
по рабочим
Изменения
по служ.
З/плата
рабоч. план
З/плата
служ. план
Сдельно, оклады
2825,5
357,5
+5723
+358,9
8548,5
716,4
Договоры
140,4
26,8
-69,4
+10,2
71,0
37,0
Выслуга лет
31,8
66,9
+56,4
+46,4
88,2
113,3
Секретность
11,3
-11,3
Совмещение
4,6
-4,6
Праздничные
1,8
+3,8
5,6
Ночные
2,9
+7,0
9,9
Отпуска
116,2
48,8
+205,4
+33,8
321,6
82,6
В/звания
78,0
+54,1
132,1
Пайковые
118,2
+76,9
195,1
Компенсация при увечье
26,4
-26,4
Компенсация по статусу
30,7
+20,1
50,8
Надбавка к пенсии
8,9
+5,9
14,8
Матер. Помощь
8,6
13,1
-8,6
-13,1
Персон. Надбавки
5,3
112,1
+11,7
+72,9
17,0
185,0
КТУ
399,2
+252,8
652,0
Подарки
0,2
-0,2
Премия
61,0
40,5
+1417,2
+26,4
1478,2
66,9
ИТОГО:
3201,9
1343
+7338,1
+903
10540
2246
Фонд заработной
платы строительной организации включает все суммы выплат, причитающиеся по
тарифам, окладам и сдельным расценкам, премиальным системам, а также все виды
дополнительной оплаты труда.
Табл.№4.13.
План по труду строительной организации «КароСтройсервис»
Наименование
показателей
Единица
измерения
Величина
показателя
В том числе по кварталам
1
2
3
4
01
03
04
05
06
07
08
Годовой объем СМР, выполненный собственными силами
Тыс. руб
67000
9000
10000
24000
24000
Среднесписочная численность работников, всего
Чел.
109
89
89
129
129
В том числе:
АУП
39
39
39
39
39
Рабочих РА
70
50
50
90
90
Производительность труда на одного работника
Тыс. руб.
Чел.
614679
101123
112359
186046
186046
Расходы на оплату труда
Тыс. руб.
12786
2610
2610
3783
3783
АУП
2246
561
561
562
562
рабочих
10540
2049
2049
3221
3221
Среднемесячная заработная плата на 1-го работника
Тыс. руб.
чел
9775
4.6.Разработка “Плана по себестоимости, прибыльности,
рентабельности”
Себестоимость
строительно-монтажных работ является важнейшим качественным показателем работы
строительной организации, в котором находят отражение все стороны ее
деятельности: уровень используемой техники; организация производства и
управления строительством; используемые материальные ресурсы;
производительность труда и прибыль.
Себестоимость
строительно-монтажных работ включает все затраты на их производство и
складывается из следующих затрат: на оплату результатов прошлого труда
(стоимость строительных материалов, сборных конструкций и деталей,
электроэнергии и других материальных ресурсов) и расходов на оплату вновь
затраченного труда (заработная плата строителей, включая начисления).
Цена строительной
продукции определяется ее сметной стоимостью. Сметная стоимость строительно-монтажных
работ включает исчисленные по рабочим чертежам и по установленным сметным
нормам и ценам затраты на производство этих работ, а также сумму плановых
накоплений.
По структуре
затрат сметная стоимость делится на 3 группы: прямые затраты, накладные
расходы и плановые накопления.
Сумма прямых
затрат и накладных расходов образует себестоимость строительно-монтажных работ.
Различают сметную
и фактическую стоимость.
Величина сметной
себестоимости определяется сметной суммой прямых затрат и накладных расходов,
т.е. она определяется как разница между сметной стоимостью и плановыми
накоплениями.
Фактическая
себестоимость отражает в денежной форме все фактические затраты на производство
строительных и монтажных работ, выполненной организацией. В фактическую
себестоимость включается и непроизводственные расходы и потери, допущенные в
строительном производстве, не предусмотренные в смете.
Направление
повышения конкурентоспособности продукции строительства требует управления
затратами, их оптимизации, с целью создания конкурентных преимуществ на рынке
подрядных работ.
Для управления
затратами важно выявить их наиболее значимые статьи или элементы. В теории
существует точка зрения, что 80 % экономии предприятие может получить в
результате управления 20 % затрат. Наиболее значимой статьей является
стоимость материалов, деталей, конструкций. Эта статья является наиболее
быстрорастущей и необходимо принимать меры по сокращению затрат.
Уровень
постоянных затрат выше у государственных организаций. В основном это происходит
в результате значительных накладных расходов на содержание громоздких
организационных структур. В результате у частных организаций порог
рентабельности ниже.
План себестоимости строительной продукции строительной организации
«КароСтройсервис»
по комплексным статьям затрат
табл.№4.14.
тыс.руб.
Наименование
Объектов, работ, услуг
Годо-
Вой объем
СМР
Собст-
Веными
Сила-
ми
Плано-
Вые
накопления
Планируемая экномия
Плановая себестоимость
В т.ч. по комплексным статьям
Всего
Материалы
Основная заработная плата
Эксплуатация машин и механизмов
Накладные расходы
1
3
4
5
7
8
9
10
11
А. По Госзаказу
Итого по Госзаказу
Б. По прямым
договорам
67000
4965
1360
60675
33232
10540
5982
10921
В. По собственному
строительству
Итого по
собственно-му строительству
ВСЕГО
67000
4965
1360
60675
33232
10540
5982
10921
План себестоимости строительной продукции строительной
организации «КароСтройсервис»
Главная