Финансовое состояние жилищно-коммунального хозяйства
Диаграмма 3.2.6.
Собственный капитал
Уставный капитал в период с 01.01.04 г. по 01.04.04. г. составлял 19
212 тыс. руб. 30.06.04 г. была проведена операция по списанию части
безвозмездно полученных денежных средств от МО «Колгуевский сельсовет» в
размере 652 624,52 руб. В результате такой операции уставный капитал снизился
до 18 552 тыс. руб. и оставался неизменным до конца анализируемого периода.
ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» в течение всего
анализируемого периода располагало добавочным и резервным капиталами.
Добавочный капитал на протяжении период с 01.01.04 г. по 01.07.05 г.
составлял 41 824 тыс. руб. В 3 квартале 2005 года он уменьшился на 27,36% и
составил 31 379 тыс. руб. За 4 квартал 2005 года добавочный капитал вырос на
43,56 %, составив 45 049 тыс. руб.
Резервный капитал ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» был образован в
соответствии с законодательством и на протяжении всего анализируемого периода
оставался на уровне 228 тыс. руб.
Нераспределённая прибыль (убыток). На протяжении всего анализируемого периода
предприятие имело непокрытый убыток. Так, по состоянию на начало анализируемого
периода он находился на уровне 73 893 тыс. руб. К концу 3 квартала 2004 года он
возрос до 102 865 тыс. руб. По состоянию на конец анализируемого периода его
величина составила 52 417 тыс. руб. По состоянию на 01.10.05 г. убытки вновь
возросли до максимальной величины за год и составили 77 901 тыс. руб. По
состоянию на конец анализируемого периода величина непокрытого убытка ОГУП
"Ненецкий "Окржилкомсервис" составляет 19382 тыс. руб.
Тот факт, что предприятие в течение двух лет
ежеквартально несло убытки характеризирует предприятия крайне негативно.
Долгосрочные
обязательства
Остаток по статье «Долгосрочные обязательства»
отсутствовали в течение всего анализируемого периода.
Краткосрочные
обязательства
Краткосрочные обязательства ОГУП «Ненецкий
«Окржилкомсервис» состоят из краткосрочных займов и кредиторской задолженности.
Диаграмма 3.2.7.
Статья «Кредиторская задолженность» в
среднем за анализируемый период составляла 40,26 % в составе всех заемных
средств и 41,75 % всего имущества предприятия. Краткосрочные займы
составляли 39,62 % заемного капитала и 41,15 % всего имущества предприятия.
Величина краткосрочных кредитов и
займов присутствовала в течение всего анализируемого периода. По состоянию
на начало этого периода величина задолженности составляла 90 950 тыс. руб. В
дальнейшем эта задолженность увеличивалась и по состоянию на 01.10.04 г.
составила 102 026 тыс. руб., что является максимальной величиной за весь
исследуемый период. В 4 квартале 2005 года последовало снижение до 93 643 тыс.
руб. На протяжении оставшегося периода задолженность по данной статье
незначительно росла и по состоянию на конец исследуемого периода остаток по
статье составил 98 589 тыс. руб.
Расшифровка статьи
«Краткосрочные кредиты и займы» ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» по состоянию
на 01.01.06 г.
Таблица 3.2.17.
№ п/п
Кредитор
Сумма
кредита
Проценты
Год выдачи
1
Администрация НАО
90 600 112
1002-р (кредит под досрочный
завоз)
2 000 000
185 713
1994
1028-р
207 409
1994
1172-р (кредит под досрочный
завоз)
1 500 000
125 221
1995
1198 - р
341
1999
1305-р (Налог освобожд.)
9 986 000
1 017 671
1999
1310-р
39 374
2000
1512-р (Кредит на оплату угля Лукойл)
887 824
166 362
2000
166-р (Кредит на оплату угля)
1 485 419
266 296
1999
1968-р (Под завоз топлива)
18 259 698
2000
1983-р (Под завоз топлива)
9 676 914
2002
226-р (Кредит на оплату угля Полярноурал.)
500 000
109 005
1999
2782-р (Кредит на перевозку д/топлива)
784 000
178 934
1996
2875-р (Поставка угля:Усть-Кара,Харута))
2 500 000
1996
306-р (Кредит на оплату угля Комиссаровой)
150 000
22 858
1996
314-р (Под завоз топлива)
1 061 662
178 347
1994
360-р
472 863
1994
430-р
905 908
1998
437-р
33 393
1994
494-р ( Под завоз угля,дров)
856 467
148 918
505-р
188 085
592-р (Кредит на оплату
Гортопсбыту)
56 081
655-р (Транспортные расходы)
142 000
23 655
659-р
34 035
671-р (кредит под досрочный
завоз)
5 070 000
657 816
2006
704-р
205 084
765-р
46 029
783-р (кредит под досрочный
завоз)
7 000 000
746 265
784-р
890 048
818-р (Кредит на оплату топлива)
344 086
65 876
957-р (кредит под досрочный завоз)
1 000 000
71 191
Казначейские обязательства
13 000 000
Кредит на оплату угля и н/продуктов
0
Под завоз дизельного топлива
13 378 577
Судоход
500 000
Транспортные расходы
517 465
2
ГУП НАО"Ненец.лизинг компания" Договор
займа №4
3 000 000
4 941
Итого:
93 600 112
7 047 717
Кредиторская
задолженность
Диаграмма
3.2.8.
Как видно из Диаграммы 3.2.8. состав
и структура кредиторской задолженности значительно изменялась на протяжении
исследуемого периода. Задолженность перед поставщиками и подрядчиками являлась
превалирующей статьей на протяжении всего исследуемого периода. В среднем за
период она составляла 50,45 % в составе кредиторской задолженности.
Задолженность по оплате труда в среднем составляла 6,9 % кредиторской
задолженности. Задолженность перед внебюджетными фондами также не занимала
значительной доля в составе кредиторской задолженности (в среднем 13,13 %).
Задолженность по налогам и сборам в среднем за период занимала в составе
кредиторской задолженности 10,98 %. Задолженность перед прочими кредиторами
составляла 18,54 %.
Задолженность перед
поставщиками и подрядчиками присутствовала на протяжении всего анализируемого периода и
не имела единой тенденции развития. Так на начало периода она составляла 67 783
тыс. руб., что соответствует 32,05 % всего имущества предприятия. В дальнейшем,
как видно из Таблицы 3.2.18., наблюдаются резкие колебания величины
задолженности перед поставщиками и подрядчиками.
Динамика изменения величины задолженности
перед поставщиками и подрядчиками ОГУП «Ненецкий
«Окржилкомсервис»
Таблица 3.2.18. (тыс. руб.)
Наименование
01.01.04
01.04.04
01.07.04
01.10.04
01.01.05
01.04.05
01.07.05
01.10.05
01.01.06
Поставщики
и подрядчики
67 783
29 980
38 554
43 977
41 037
34 897
70 846
24 320
57 760
Прирост в
абсолютном
выражении
-37 803
8 574
5 423
-2 940
-6 140
35 949
-46 526
33 440
Прирост в
относительном
выражении
-55,77%
28,60%
14,07%
-6,69%
-14,96%
103,01%
-65,67%
137,50%
В процентах к кредиторской задолженности
67,52%
44,57%
57,05%
61,27%
59,13%
55,31%
32,78%
14,13%
62,32%
В
процентах к имуществу
32,05%
15,73%
15,15%
21,43%
19,23%
15,14%
22,19%
9,69%
21,96%
Так, по состоянию на 01.04.04 г. она уже составляет 29 980
тыс. руб., т.е. снизилась на 55,77 %. Однако уже концу следующего квартала
ситуация меняется и задолженность составляет 38 554 тыс. руб., т.е. выросла на
28,6 %. В 3 квартале 2004 года рост продолжается (+14,07 %), задолженность
составляет 43 977 тыс. руб. В 4 квартале 2004 происходит незначительное
снижение исследуемой величины (- 6,69 %). Снижение продолжается и в 1 квартале
2005 года (- 14,96 %). По состоянию на эту отчетную дату сумма задолженности
перед поставщиками и подрядчиками составляет 34 897 тыс. руб.
Резкий рост во 2 квартале 2005 года (+ 103,01 %) приводит к
накоплению задолженности в размере 70 846 тыс. руб. Однако уже в 3 квартале
2005 года величина задолженности вновь снижается до 24 320 тыс. руб., т.е. на
65,67 %. По состоянию на конец анализируемого периода задолженность перед
поставщиками и подрядчиками составляет 57 760 тыс. руб. Темп прироста- 137,5 %.
Расшифровка задолженности перед поставщиками и подрядчиками ОГУП «Ненецкий «Окржилкомсервис» по состоянию на
01.01.06 г.
Таблица 3.2.19.
№
Наименование предприятия
Сумма задолженности
Доля(%)
№ договора, дата
Цена
Наименование услуг
на 01.01.06 г.
1
ОАО "Транс-НАО"
16 079 566,48
27,84%
№32 от 05.08.04., №10-03/05Мот 10.03.05., №25/01-05/2 от25.01.05
согл.с/ф,
34776353,02,
27066024
перевозка грузов, поставка и перевозка угля, перевозка дров отопительных
Главная